Оптимизация рисков коммерческого банка ВТБ 24 (ПАО). Оптимизация рисков коммерческого банка
Оптимизация рисков коммерческого банка ВТБ 24 (ПАО) 2, Экономика
Пример готовой курсовой работы по предмету: Экономика
Содержание
Содержание
Введение 3
Глава 1 Теоретические основы управления риском коммерческого банка 6
1.1 Сущность риска 6
1.2 Виды банковских рисков и методы управления ими 7
Глава
2. Экономическая характеристика банка ВТБ 24 15
2.1 Общие сведения о банке 15
2.2 Анализ основных проблем по управлению операционным риском банка ВТБ 24 16
2.3 Разработка мероприятий по повышению качества управления операционным риском банка ВТБ 24 23
Заключение 31
Список литературы 34
Выдержка из текста
Введение
Формирование рыночных отношений в России обусловило возникновение ряда серьезных проблем, требующих немедленного изучения и решения. К ним относится и проблема оценки и преодоления рисков в предпринимательской деятельности. В условиях нестабильной экономики России и санкций изучение проблем, обусловленных неопределенностью, конфликтностью и многокритериальностью, приобретает одного из приоритетных значений как для экономической науки, так и для практической деятельности.
В современной интерпретации риск — это не только возможные убытки, которые могут возникнуть в ходе реализации хозяйственных решений, а прежде всего возможность отклонения в неблагоприятную сторону от целей, для которых принималось соответствующее решение.
То есть современный риск трактуется как отсутствие положительных результатов и неблагоприятное отклонение от намеченной цели, как опасность возможных или вероятных потерь по сравнению с вариантом разработанного бизнес-плана.
Основной причиной этих потерь является непредсказуемость рыночной конъюнктуры (спроса, цен, поведения потребителей, действий людей и конкурентов).
Сегодня любое предприятие испытывает на себе влияние неординарных ситуаций, непланируемых или непредвиденных событий, на которые следует немедленно реагировать во избежание значительного ущерба или потерь.
В условиях экономического кризиса, охватившего все области деятельности человека, наиболее чувствительной к нему оказалась банковская сфера. Очень быстро выросла недоверие к деятельности банков со стороны обычных пользователей, крупных инвесторов, а также — государства. На это также повлияло банкротство некоторых крупных банков, несостоятельность отдельных банков ответить по своим обязательствам перед населением. С другой стороны, кризис способствует нестабильности валютных курсов, изменения цен на драгоценные металлы, что обусловливает возможность увеличения риска банка. Основным же риском для банковской системы — является кредитный риск.
Поскольку проблематика управления банковскими рисками не была актуальной для плановой экономики, отечественные ученые столкнулись с необходимостью ее решения лишь с развитием и становлением рыночной экономики. В связи с этим присутствует очевидный дефицит научных исследований российских аналитиков и практиков банковского дела по данной проблематике не разработанных как в прикладном, так и в методологическом аспекте.
Тем не менее, существует ряд исследований отечественных ученых по проблемам управления банковскими рисками, представляющих большую ценность. Это научные труды А.П.Альгина, В.Е.Барабаумова, Г. С.Пановой, В.А.Гамзы, В.В.Глущенко, В.В.Витлинского и др.
Целью курсовой работы является и совершенствование управления рисками коммерческого банка на примере банка ВТБ 24.
Задачи работы:
рассмотреть особенности управления риском в коммерческом банке,
- исследовать основные проблемы управления риском в банковском секторе России
- дать экономическую характеристику ВТБ 24,
- разработать мероприятий по повышению качества управления риском коммерческого банка и оценка их эффективности в рамках ВТБ
2. за счет методов экономико-математического моделирования.
Предмет курсовой работы — операционные риски коммерческих банков.
Объект курсовой работы — особенности и закономерности управления операционными рисками в коммерческих банках.
Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды российских и зарубежных ученых — экономистов и практиков в области банковского дела.
При доказательстве теоретических положений и разработке практических рекомендаций, обработке и анализе материалов исследования использовались методы наблюдения, сравнительного и логического анализа, комплексного и системного подхода к изучению оцениваемых показателей.
Список использованной литературы
Список литературы
I. Нормативно-правовые источники
1. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395−1 (ред. 08.07.1999 № 136 — ФЗ).
2. Федеральный закон «О техническом регулировании» (№ 184-ФЗ от
2. декабря 2002 г.).
3. Письмо «Об Организации управления операционным риском в кредитных организациях» от
2. мая 2005 г. N 76-Т.
II. Научная и специальная литература
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. — М.: Логос, 2008. — 344с.
5. Белокрылова О. С Экономическая теория: Учебник для экономических вузов -Ростов н/Д: Феникс, 2007.- 31−33 С.
6. Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. — Киев: Ника — Центр: Эльга, 2002.- 77 С.
7. Видяпин В.И., Журавлева Г. П. Экономическая теория: Учебник для вузов.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2010.- 51 С.
8. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2010.-147 С.
9. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 33 С.
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2009.-415 с.
11. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для вузов, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство, 2008.- 211 С.
12. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: М.: ЮНИТИ, 2009.-319 с.
13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. — 255с.
14. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. — М.: Логос, 2008. — 144с.
15. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) — М.: Юристъ, 2007. — 688с.
16. Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского класса // Connect. Мир связи.-2008.№ 2. -С.132−134.
referatbooks.ru
Оптимизация рисков коммерческого банка ВТБ 24 (ПАО), Экономика
Пример готовой курсовой работы по предмету: Экономика
Содержание
Введение 3
Глава 1 Теоретические основы управления риском коммерческого банка 6
1.1 Сущность риска 6
1.2 Виды банковских рисков и методы управления ими 7
Глава
2. Экономическая характеристика банка ВТБ 24 15
2.1 Общие сведения о банке 15
2.2 Анализ основных проблем по управлению операционным риском банка ВТБ 24 16
2.3 Разработка мероприятий по повышению качества управления операционным риском банка ВТБ 24 23
Заключение 31
Список литературы 34
Содержание
Выдержка из текста
Поскольку проблематика управления банковскими рисками не была актуальной для плановой экономики, отечественные ученые столкнулись с необходимостью ее решения лишь с развитием и становлением рыночной экономики. В связи с этим присутствует очевидный дефицит научных исследований российских аналитиков и практиков банковского дела по данной проблематике не разработанных как в прикладном, так и в методологическом аспекте.
Целью данной работы является расчет степени управленческой нагрузки начальника Дополнительного офиса № 2 филиала Ленинградский областной Банка Втб (ПАО).
Сравнение рекомендуемого и фактического диапазона управления руководителя отдела, на основе которого будут сделаны рекомендации по оптимизации условий деятельности руководителя и сотрудников отдела.
В качестве методологической базы исследования выступили труды ученых, которые посвящены вопросам управления рисками коммерческого банка, были использованы различные источники: законодательная, научная, учебная, учебно-методическая литература, сборники статей, журнальные публикации.
Теоретической и научной базой являются законодательные и подзаконные акты Центрального Банка Российской Федерации, учебно-методическая литература, материалы официальных сайтов, данные и отчеты ПАО «Сбербанк России», материалы периодический изданий («Банковское кредитование», «Банковское обозрение», «Управление в кредитной организации», «Управление риском»),
Целью данной дипломной работы является изучение и разработка мер по совершенствования управления кредитными рисками коммерческого бан-ка.- проанализировать финансово-хозяйственную деятельность банка ОАО «Авангард», рассмотреть организацию процесса управлениям кредит-ным риском в банке; Объектом исследования является коммерческий банк ОАО «Авангард».
В то же время операции кредитования являются и одними из самых рисковых, что обусловлено соотношением «риск-доходность», сводимым к одной простой формуле: чем больше доходы, тем выше уровень риска и наоборот.
Таким образом, для того, чтобы получать наиболее высокие показатели от осуществления кредитной деятельности банки вынуждены принимать на себя высокие кредитные риски.
В условиях нестабильности экономической системы проблема профес-сионального управления банковскими рисками приобретает первостепенное значение для коммерческих банков.• определить направления совершенствования подходов к управлению рисками коммерческого банка. Предметом является управление рисками коммерческого банка.
Теоретико-информационную базу исследования представляют нормативные и законодательные акты, которые регулируют деятельность банков, в частности, банковское законодательство, инструкции и положения ЦБ, статьи отечественных и зарубежных ученых в профессиональных экономических изданиях, материалы научно-практических конференций по вопросам разработки и реализации системы рискового менеджмента в банке, научно-исследовательские материалы, электронные ресурсы. Основные положения работы, выводы и предложения базируются на использовании и обобщении данных органов статистики России, материалов Центрального Банка, Интернета. Информационной базой работы являются данные финансовой отчетности АО «Райффайзенбанк» за 2015−2016 гг.
В последние годы отмечается все возрастающее влияние системы управления рисками коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики и системы управления кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет влияние кредитных операций на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.
В условиях нестабильности экономической системы проблема профессионального управления банковскими рисками приобретает первостепенное значение для коммерческих банков. Целью является совершенствование управления банковскими рисками коммерческого банка. Предметом работы являются риски коммерческого банка, которыми необходимо управлять для повышения эффективности его деятельности.
В условиях нестабильности экономической системы проблема профессионального управления банковскими рисками приобретает первостепенное значение для коммерческих банков. Целью является совершенствование управления банковскими рисками коммерческого банка. Предметом работы являются риски коммерческого банка, которыми необходимо управлять для повышения эффективности его деятельности.
Список литературы
I. Нормативно-правовые источники
1. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395−1 (ред. 08.07.1999 № 136 — ФЗ).
2. Федеральный закон «О техническом регулировании» (№ 184-ФЗ от
2. декабря 2002 г.).
3. Письмо «Об Организации управления операционным риском в кредитных организациях» от
2. мая 2005 г. N 76-Т.
II. Научная и специальная литература
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. — М.: Логос, 2008. — 344с.
5. Белокрылова О. С Экономическая теория: Учебник для экономических вузов -Ростов н/Д: Феникс, 2007.- 31−33 С.
6. Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. — Киев: Ника — Центр: Эльга, 2002.- 77 С.
7. Видяпин В.И., Журавлева Г. П. Экономическая теория: Учебник для вузов.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2010.- 51 С.
8. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2010.-147 С.
9. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 33 С.
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2009.-415 с.
11. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для вузов, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство, 2008.- 211 С.
12. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: М.: ЮНИТИ, 2009.-319 с.
13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. — 255с.
14. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. — М.: Логос, 2008. — 144с.
15. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) — М.: Юристъ, 2007. — 688с.
16. Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского класса // Connect. Мир связи.-2008.№ 2. -С.132−134.
список литературы
referatbooks.ru
Современные методы минимизации кредитных рисков
В современных условиях функционирования российской банковской системы все большее значение приобретают методы эффективного управления рисками банковской деятельности. Ввиду того, что кредитные риски являются основным видом банковских рисков, их минимизации уделяется особое внимание.
Минимизация кредитных рисков является одним из этапов процесса управления кредитным риском, который также включает в себя идентификацию риска, его качественную и количественную оценку. На всех этапах управления кредитным рисков перед банками стоит задачи их полномасштабной адекватной оценки с целью определения реальной вероятности потерь по сделки и принятию мер по ее снижению.
Актуальность вопросов минимизации кредитных рисков в банковской деятельности обусловлена ухудшением качества активов банковского сектора в последние годы. Банковская система РФ в период с 2010 по 2014 годы демонстрировала высокие темпы роста кредитного портфеля юридических и физических лиц, уделяя приоритетное внимание наращиванию объемов выданных ссуд и текущей рентабельности. Негативные экономические тенденции последних лет привели к ухудшению всех основных показателей банковской системы, росту числа отзывов лицензий в банковском секторе, а также к ускоряющемуся увеличению доли проблемной задолженности с соответствующей реализацией накопленных кредитных рисков у действующих банков.
В 2015 году темпы роста кредитного портфеля сократились до 8,1 % с 27,3 % в 2014, в 2016 году и вовсе наблюдается отрицательная динамика — за 7 месяцев совокупный кредитный портфель банков РФ уменьшился на 2,1 % [12]. При этом удельный вес просроченной задолженности в портфелях российских банков с начала 2014 года вырос с 3,5 до 5,8 %. Доля просроченной задолженности в секторе розничного кредитования возрастала еще более быстрыми темпами и за аналогичный период увеличилась с 4,4 до 8,6 %, то есть практически в 2 раза (рис.1).
Рис. 1. Изменение удельного веса просроченной задолженности в кредитном портфеле банков РФ, (в %) [12]
На фоне ухудшения показателей банковской деятельности и ужесточения надзора со стороны регулятора, лицензий на право осуществления банковской деятельности с 2014 года лишились 247 кредитных организаций, у большинства из которых были проблемы с качеством активов [12].
Снижение качества кредитных портфелей банков РФ вызванное ускорившейся реализацией кредитных рисков, заставило многие кредитные организации пересмотреть свою кредитную политику и изменить подходы к оценке рисков. Кроме того, постепенное внедрение новых Базельских стандартов и ужесточение требований со стороны Банка России, в не малой степени способствовало необходимости оптимизации системы риск-менеджмента в сторону усиления контроля за рисками, в том числе кредитными.
Также важно отметить тот факт, что ухудшение качества активов коммерческих банков сопровождается сокращением общего уровня достаточности капитала в банковской системе РФ, а значит, способность абсорбировать потери по кредитам за счет собственных средств снижается, и дальнейший рост проблемных активов может стать для многих банков критическим (рис.2).
Рис. 2. Сравнительная динамика достаточности капитала в РФ и мире, (в %) [14]
И наконец, не следует забывать, что реализация кредитных рисков напрямую связана с положением дел в экономике страны, которое на сегодняшний день находится в состоянии кризиса: за 2015 год ВВП снизился на 3,7 % [15], инфляция составила 12,9 % [12], реальные доходы снизились на 9 % [15].
Таким образом, в сложившейся экономической ситуации, задача минимизации кредитных рисков выходит на первый план и требует взвешенного тщательного подхода, как при первоначальной оценке, так и при дальнейшем управлении.
Согласно письму Банка России «О типичный банковских рисках», кредитный риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора [4].
Когда речь идет о минимизации кредитных рисков важно различать два уровня минимизации — на уровне совокупного кредитного портфеля банка и на уровне отдельной ссуды. В зависимости от уровня управления кредитным риском, выделим возможные способы снижения кредитного риска (рис. 3) и рассмотрим каждый из них подробнее.
Рис. 3. Классификация способов минимизации кредитного риска [разработка автора]
Заметим, что с нашей точки зрения, создание резервов по кредитным требованиям не должно включаться в приведенную классификацию, поскольку не является способом минимизации рисков. Создавая резервы, банки принимают на себя риск и заранее закладывают величину возможных потерь, чтобы в случае реализации данного риска, иметь источник списания требования или его части с баланса. Создание резервов на возможные потери никак не может повлиять на вероятность исполнения обязательств заемщиков и соответственно не снижает кредитные риски, не влияет на размер возможных убытков.
Оптимизация компонентов кредитного риска — это способ минимизации кредитного риска посредством воздействия на его основные составляющие, представленные на рисунке 4.
Рис. 4. Компоненты кредитного риска согласно Базелю 2 [5]
Согласно данной схеме на уровень кредитного риска влияют три основных фактора: кредитоспособность заемщика, обеспечение и срок по обязательству. Это значит, что изменяя указанные характеристики, кредитная организация имеет возможность снизить общий уровень риска по сделке. Как правило, данный способ воздействия на риск применяется на этапе согласования сделки, однако может быть использован и в процессе управления кредитным риском по продукту в дальнейшем.
При выдаче кредита (и иных обязательств контрагентам), минимизация кредитного риска происходит за счет подбора оптимального продукта, составления адекватного денежным потокам графика платежей, привлечения достаточного и ликвидного обеспечения, правильного определения срока кредитования.
Банк не может непосредственно повлиять на платежеспособность заемщика, которая рассчитывается по данным его финансовой отчетности, но может выбрать оптимальные условия кредитования, при которых риски будут минимальны. Так, например, рассматривая вопрос о выдаче ссуды юридическому лицу, деятельность которого носит сезонный характер, план погашения должен быть составлен таким образом, чтобы платежи приходились на периоды наибольшей деловой активности клиента. Или при предоставлении ссуды на приобретение основного средства, расчет платежеспособности обязательно должен строиться на показателях прибыли клиента, а не на выручке. В обратном случае, при предоставлении ссуды на пополнение оборотных средств, определение возможного размера кредита при помощи прибыли будет ошибочным, поскольку необоснованно завысит сроки кредитования и соответственно кредитный риск вызванный неопределенностью во времени.
Минимизация кредитного риска посредством обеспечения является, пожалуй, основным способом снижения принимаего риска. При этом важно понимать, что не всегда высокая стоимость принимаего обеспечения является лучшим критерием выбора объекта залога. Речь идет о том, что при несоответствии стоимости обеспечения размеру обязательства, могут возникнуть юридические проблемы с его реализацией, а значит, банк понесет высокие издержки реализации имущества с большой потерей времени.
Уменьшение уровня кредитного риска за счет уменьшения срока кредитования применяется в банковской практике на постоянной основе — ссуды и иные активы предоставляются на минимально возможный срок, то есть срок, в который заемщик сможет расплатиться по своим обязательствам без ущерба для его текущей деятельности [11]. Завышение срока приводит к возрастанию степени неопределенности, и соответственно повышению кредитного риска.
Кроме непосредственного воздействия на компоненты риска кредитными организациями для минимизации кредитных рисков широко используется страхование. В теории при кредитовании возможны три варианта страхования кредитных рисков:
– страхование обеспечения;
– страхование жизни, здоровья и трудоспособности самого заемщика;
– страхование риска непогашения кредита в связи с дефолтом.
Страхование обеспечения в виде объекта залога является необходимым условием по большинству предлагаемых банками продуктов. По договору страхования в случае порчи или гибели объекта залога (недвижимость, транспорт, оборудование, товары в обороте и так далее) выгодоприобретателем становится кредитор-залогодержатель, то есть банк, лишаясь обеспечения, получает средства в погашение обязательства за счет страховой компании. При этом важно понимать, что страхование имущества само по себе не уменьшает риск невозврата, а лишь гарантирует сохранность обеспечения.
Страхование заемщиков от утраты платёжеспособности чаще всего применяется в потребительском кредитовании и аналогично страхованию имущества позволяет банку получить возмещение по кредиту в случае, если заемщик не сможет исполнить свои обязательства по обстоятельствам, прописанным в договоре.
Последний вид страхования — непосредственно страхование дефолта, в современной российской практике в настоящий момент не применяется, либо применяется в единичных случаях, статистической информации по данному направлению нет. Вероятно, это связано с неразвитостью рынка страховых услуг в России, низкой капитализацией страховых компаний и их нежеланием принимать подобные риски. С точки зрения банка такое страхование сопряжено с существенными издержками на страховые премии и соответственно с потерей прибыли по сделке.
Хеджирование кредитных рисков также не нашло широкого применения на банковском рынке России. Хеджирование кредитных рисков подразумевает под собой применение таких финансовых инструментов, как кредитные деривативы, под которыми понимают внебиржевые производные инструменты, созданные для передачи кредитного риска от одного субъекта к другому [10].
Примером минимизации кредитного риска таким образом является заключение сделки «Кредитный дефолтный своп». Данный производный инструмент представляет собой двустороннее соглашение, по которому покупатель защиты соглашается осуществлять периодические (или разовые) платежи в течение заранее определенного периода времени в пользу продавца защиты в обмен на обязательство последнего возместить убытки, возникшие в случае дефолта, определенного данным соглашением лица [14].
В настоящее время нет информации по использованию срочных контрактов для минимизации кредитного риска, существуют проблемы с их законодательным регулированием, однако стоит ожидать, что данный инструмент найдет свою нишу и будет применяться в российской практике. Учитывая особенности продуктов и мировой опыт, минимизация кредитных рисков с помощью хеджирования в первую очередь целесообразна для снижения крупных кредитных рисков по заемщикам с высоким кредитным рейтингом [14]. Платежи по таким свопам минимальны, однако в случае реализации риска, это спасение банка от крупных потерь, способных существенно повлиять на его финансовую устойчивость.
Рассмотрев способы минимизации кредитного риска по отдельной ссуде, перейдем к характеристике современных методов минимизации совокупного кредитного риска по банку и отдельным портфелям, к которым относятся диверсификация, лимитирование и децентрализация бизнеса.
Диверсификация рисков по кредитному портфелю представляет собой процесс распределения капитала между различными объектами, направлениями, отраслями и рынками вложений, которые непосредственно не связаны между собой. Диверсификация кредитного риска позволяет минимизировать концентрацию по отдельным направлениям [9]. Кроме того, Банк России, в рамках регулирования банковской деятельности устанавливает обязательные нормативы, ограничивающую концентрацию кредитного риска по группам связанных заемщиков (Н6), по крупным рискам (Н7), по рискам на акционеров (Н9.1), инсайдеров (Н10.1) [3].
Тесно связан с диверсификацией еще один способ минимизации кредитного риска коммерческого банка — лимитирование. Выше были перечислены пруденциальные нормативы, лимитирующие кредитный риск по отношению к собственным средствам банка. Помимо этого, кредитная организация устанавливает собственные лимиты на отдельные виды операций в соответствии с собственной стратегией развития и текущей экономической конъюнктурой.
Ограничивая риски по отдельным направлениям и контрагентам, банк предполагает, что в случае наступления неблагоприятных обстоятельств сможет покрыть риски по отдельной группе за счет собственного капитала и это не сможет негативно повлиять на ее финансовую устойчивость. Лимиты могут устанавливаться, как в абсолютных величинах, так в и относительных, в виде отношения к общему объему операций по группе или к отдельным статьям активов.
При минимизации кредитного риска по портфелю различают две основные группы лимитов:
– лимиты на контрагентов, включающий лимит предельного кредитного риска по одному контрагенту (на конкретного заемщика (группу связанных заемщиков) или эмитента ценных бумаг) и лимит на группу клиентов, например отдельную отрасль или регион.
– лимиты на исполнителей или подразделения, устанавливающие пределы полномочий лиц, которые совершают, оформляют и контролируют операции.
На практике, чаще всего при установке лимитов речь идет об ограничении объемов обязательств, а не конкретно уровня риска. Так, например, устанавливая лимит на каждую отрасль в размере не более 20 % совокупного кредитного портфеля, подразумевается что объем кредитных требований к предприятиям каждой отрасли не должен превышать 20 % общего объема кредитных требований банка. С нашей точки зрения такое лимитирование имеет право на существование, однако дополнительно следует устанавливать лимиты с учетом индивидуального кредитного риска, то есть используя активы взвешенные по уровню риска или VAR подход.
VAR (Value-at-Risk) — это выраженная в базовой валюте оценка величины убытков, которую с заданной вероятностью (доверительной вероятностью) не превысят потери портфеля в течение заданного периода времени [7]. Иными словами это величина максимально возможных убытков по портфелю с заданной вероятностью. Используя VAR подход, кредитная организация устанавливается лимиты максимальный потерь по каждому исследуемому портфелю, а не огранивает объем требований в абсолютном выражении.
Следует сказать, что в настоящее время наиболее широкое распространение методы VAR получили при оценке рыночных рисков, в части лимитирования и оценки кредитных рисков его применение ограничивается крупнейшими банками. Это связано с тем, что для его применения необходимо использование в кредитного организации IRB подхода к оценке индивидуальных кредитных рисков, который предполагает использование системы внутренних кредитных рейтингов оценки вероятности дефолта [8]. Для создания такой системы требуется обширная статистическая выборка, знание методов математического моделирования и профессионализм в сфере риск-менеджмента. На сегодняшний день только крупнейшие банки обладают всеми необходимыми ресурсами для создания объективных систем оценки кредитного риска. Малые и средние банки не имеют необходимого объема статистической информации по дефолтам и сотрудников должного уровня и опыта. На наш взгляд в будущем решение этой проблемы при внедрении рейтинговой системы на всех участников банковской системы РФ должно стать широкое использование аутсорсинга и консалтинга в данной сфере.
Еще одним методом снижения кредитных рисков для банка является передача определенных участков бизнеса в дочерние организации. Обычно под аутсорсинг попадают наиболее рискованные бизнес-направления. Крупнейшим примером подобной децентрализации является передача Сбербанком продуктов автокредитования в дочерний «Сетелем Банк» [13]. Также можно привести пример выделение розничного направления бизнеса ПАО «ВТБ» в банк «ВТБ24».
В целом децентрализация банковского бизнеса не снижает риска по банковской группе в целом, а лишь формально уменьшает риск по головной кредитной организации. Кроме того, при подобной децентрализации происходит оптимизация бизнес-процессов, что в конечно итоге снижает предельные операционные издержки.
Таким образом, минимизация кредитных рисков включает в себя минимизацию кредитного риска по отдельным обязательствам, по видам портфеля и в целом по банку. При этом определяющее значение при выборе стратегии управления кредитными рисками имеет так называемый уровень риск-аппетита, который каждый банк устанавливает самостоятельно. Риск-аппетит это уровень агрегированного риска, который Совет директоров банка желает принять и которым в состоянии управлять для достижения целей, стоящих перед банком [6]. Как свидетельствует международная банковская практика, адекватное управление рисками предполагает установление четких взаимосвязей между параметрами «аппетита к риску» (включая преобразование «аппетита к риску» в индивидуальные лимиты риска), стратегическими целями банка, планированием капитала и бюджетированием.
Это означает, что при управлении кредитными рисками каждый банк сам выбирает для себя приемлемы уровень риска исходя из его финансового состояния, стратегических целей и фактической ситуации в экономике. Некоторые банки намеренно работают в сегменте высокорискованного кредитования, получая взамен больший процентный доход. Зачастую ожидаемые потери закладываются в стоимость кредитования и предполагают выдачу кредитов с высоким уровнем риска под большой процент. При этом так или иначе любой банк, даже тот который проявляет высокую лояльность к риску, стремится минимизировать принимаемые риски в рамках принятой кредитной политики, используя имеющиеся у него инструменты.
В заключение следует сказать, что на современном этапе в банковской деятельности роль риск-менеджмента существенно возросла. Раньше оценка кредитного риска банками во многом носила формальный характер, кредитные организации оценивали риск в рамках действующего законодательства с целью создания резервов, пытаясь минимизировать уровень риска и отчислений в резервы соответственно. В настоящее время в виду снижения общего уровня достаточности капитала по банковской системе РФ, кредитные организации осуществляют анализ кредитоспособности с целью определения реального уровня риска по клиенту и оценки возможности принять на себя это риск исходя из текущего риска по кредитному портфелю, установленных лимитов и достаточности собственных средств.
Литература:- Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в последней редакции). // СПС КонсультантПлюс
- Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в последней редакции). // СПС КонсультантПлюс
- Инструкция Банка России от 03.12.2012г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (с послед. изм.). // СПС КонсультантПлюс
- Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т «О типичных банковских рисках» (с послед. изм.). // СПС КонсультантПлюс
- ДокументБазельскогокомитетапобанковскомунадзору «International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A revised Framework. Comprehensive version». Basel Committee on Banking Supervision, июнь 2006 г. [Электронныйресурс]. Режим доступа: http://www.bis org/ publ/ bcbs107.htm\
- Информационно-аналитический документ о современных рекомендациях международных финансовых институтов, устанавливающих стандарты финансовой деятельности, в области корпоративного управления и систем управления рисками и о полноте и степени реализации этих рекомендаций крупнейшими российскими кредитными организациями — участниками «Самооценки системы управления рисками и корпоративного управления в банке», март 2013 [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ssurkub.pdf
- Вайн С. Оптимизация ресурсов современного банка./ С. К. Вайн — М.: Альпина Паблишер, 2013. -45 с
- Васильева Е. Е. Ретроспектива подходов к оценке кредитного риска: Базель i, II, III / Е. Е. Васильева // Проблемы современной экономики. — 2015. -№ 2 С 175–181
- Лаврушин О.И Банковские риски: Учебник /коллектив авторов; под ред. проф. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой.- М.: КноРус, 2016.- 292 с
- Шаталова Е. П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте./ Е. П. Шаталова, А. Н. Шаталов.- М.: КноРус, 2015.- 166 с.
- Петров Д. А., Помазанов М. В. Кредитный риск-менеджмент, как инструмент борьбы с возникающей проблемной задолженностью [Электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www. bankir.ru
- Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс] — Режим доступа: www.cbr.ru
- Официальный сайт ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс] — Режим доступа: www.sberbank.ru/ru/fpartners/other_coop/coop_autocredit
- Официальный сайт Банка Международных расчетов [Электронный ресурс] — Режим доступа: www.bis.org\
- Официальный сайт Федеральная служба государственной статистики: [Электронный ресурс] — Режим доступа: www.gks.ru
Основные термины (генерируются автоматически): кредитный риск, риск, банк, VAR, банковская деятельность, уровень риска, банковская система РФ, кредитный портфель, кредитная организация, минимизация.
moluch.ru
Курсовая работа: Оптимизация рисков коммерческого банка ВТБ 24 (ПАО), цена: 1 078 руб.
Фрагмент для ознакомления
Нами предложены методы вычисления доходности займов и их дисперсий годовых займов с погашением в конце срока и для кредитных портфелей по займам с произвольным сроком погашения в форме аннуитета. С помощью формулы дисконтированного математического ожидания найдено: (2.6)Если воспользоваться известной формулой для определения приближенного значения доходности к погашению облигации, тогда доходность займа можно будет найти в явном виде: (2.7)Здесь CF - ежеквартальные платежи, - цена i-й ссуды, - количество кварталов погашения для i-й ссуды. С помощью Дельта метода аналитически найдено дисперсии доходности таких кредитов: (2.8)Здесь - дисперсия цены кредитку. Для построения множества эффективных (оптимальных по Парето) портфелей и границы Парето разработаны операторы кроссинговера и мутации и соответствующее программное обеспечение, которое реализует генетический алгоритм решения многокритериальных нелинейных бинарных задач оптимизации, поскольку современные математические программы MATLAB, Mathematica позволяют оптимизировать только линейные задачи бинарной оптимизации .На рис. 2.4 изображена границы Парето для задачи с двумя критериями оптимизации - риск (дисперсия) и доходность портфеля (табл. 2.2). На рис . 2.5 показано границу Парето, когда добавляется третий критерий - предложенный индекс, характеризующий концентрацию кредитного риска портфеля. В работе обосновывается необходимость нормализации критериев оптимизации, для чего разработан инструментарий использования для задач оптимизации кредитного портфеля метода, в основе которого лежит анализ этих критериев в рамках Парето эффективных портфелей.Таблица 2.2 - Перечень заявок на получение кредита№Вероятность дефолта,PDiWi№Вероятность дефолта,PDiWi№Вероятность дефолта,PDiWi10,050,1110,150,1210,250,120,120,05120,20,1220,180,1430,150,1130,050,06230,080,0640,150,14140,170,1240,20,150,20,05150,150,1250,250,0860,110,1160,120,11260,170,170,170,05170,180,11270,250,0880,150,07180,20,13280,080,1390,10,07190,150,1290,180,14100,090,05200,070,05300,120,21Рис. 2.4 - Граница Парето для двукритериальной задачи оптимизацииРис. 2.5 -Граница Парето для трикретериальной задачи оптимизацииПредложенные модели позволяют учитывать различные виды кредитной политики банка при оптимизации кредитного портфеля, могут быть применены в системе принятия кредитных решений и были использованы при формировании портфеля банковских активоврегионального отделения ВТБ 24.Далее возьмем отчетность регионального отделения ВТБ 24и на ее основании определим индикаторы операционного риска (табл. 2.3), а затем сравним полученные данные с требуемыми в Положении ЦБ РФ № 346-П.Таблица 2.3 - Изменение индикаторов операционного риска регионального отделения ВТБ 24ПоказательIV кв. 2012 г.IV кв. 2013 г.2014 г.Потери банка от реализации операционного риска, тыс. руб.5,01 2643 151Доля в суммарных расходах банка, %0, 0010,230,16Затраты, связанные с управлением операционными рисками, тыс. руб.13 22723 37380 874Доля в суммарных расходах банка, %2,824,234,03Отношение затрат, связанных с управлением операционными рисками, к собственным средствам (капиталу) банка, %0,971,585,46Текучесть персонала, %6,45,8725,29С помощью полученных индикаторов построим карту риска (рис. 2.6).Рис. 2.6 - Карта риска регионального отделения ВТБ 24Целью Базель III является приведение нормативов капитала в соответствие с профилем риска банка, определяемым на основе кредитного, рыночного и операционного риска (ОР). Для расчета показателя ОР используются данные формы 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)» за три года: тыс. руб. В табл. 2.3 представлен норматив достаточности капитала банка при включении в расчет норматива достаточности 70 % величины ОР за 2012–2014 гг. и потенциальных выплат дивидендов (30 % прибыли за 2013 г. согласно публикуемой форме 0409807 «Отчет о прибылях и убытках»), что составляет 48 436,2 тыс. руб.).Таблица 2.к - Изменение норматива достаточности капитала регионального отделения ВТБ 24ПоказательНа 01.01.2015 г.На 01.03.2015 г.Н1(фактическое значение), %13,1412,69Капитал, тыс. руб.1 480 757,001 548 391,00Активы с учетом риска, тыс. руб.11 265 482,0012 201 795,00Н1(с учетом 70 %ОР и дивидендов), %11,9211,58Капитал, тыс. руб.1 432 320,801 499 954,80Активы с учетом риска, тыс. руб.12 017 288,2512 953 601,25Н1(с учетом 100 % ОР и дивидендов), %11,3111,03Капитал, тыс. руб.1 432 320,801 499 954,80Активы с учетом риска, тыс. руб.12 660 857,7013 597 170,70Заметим, что включение полной величины операционного риска в расчет норматива достаточности капитала снижает до минимально достаточного уровень собственных средств.Ниже в таблице 2.5 представлен экономический эффект от предложенных мероприятия по совершенствованию управлению операционными рисками ВТБ 24.Таблица 2.5 - Экономический эффект от предложенных мероприятия по совершенствованию управлению операционными рисками ВТБ 24Показатель2015 год млн.руб.2016 год - млн.руб.Изм. с начала года, %Активы1 528 8441 728 844+13%Прибыль10 55212 552+18,96%Капитал (расчет)147 866167 866+13,5%ЗаключениеВ различных научных трудах и исследованиях, посвященных проблемам банковских рисков, приведены различные подходы к их классификации. Большинство подходов ученых сведено к выводу, что в банковской деятельности возникают две основные группы рисков:- Внешние риски, которые возникают во внешней по банку среде, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, однако влияние их может быть решающим и существенно ухудшит финансовое состояние банка;- Внутренние риски, это - риски, непосредственно связанные с функционированием банка как коммерческой структуры. По сравнению с внешними внутренние риски лучше поддаются идентификации и квантификации - количественное определение качественных признаков.Для того, чтобы определить уровень банковских рисков, банкам нужно создавать системы оценки риска, должны определять следующие компоненты:- Объемы возможных затрат и размеры риска;- Вероятность наступления того или иного негативного события;- Продолжительность периода, во время которого будет действовать риск.В работе рассмотрены методы анализа банковских рисков. Сущность метода анализа целесообразности затрат заключается в выявлении и идентификации потенциальных зон риска. Аналитический метод предполагает анализ риска с установлением оптимального риска для каждого вид банковских операций, и их совокупности в целом. Наиболее известным и распространенным аналитическим методом оценки рисков является метод стресс-тестирования. Суть этого метода заключается в том, что происходит определение величины несогласованной позиции, которая приводит к банковского риска, а также определяется шоковая величина изменения внешних факторов, таких как процентная ставка, валютный курс и другие. При объединении данных величин формируется представление о сумме доходов или убытков, которую банк получит в случае, если события будут развиваться так как предполагалось.Сущность метода экспертных оценок заключается в изучении оценок, которые были сделаны экспертами, а затем формируется общая экспертная оценка. Примерами методов экспертных оценок можно назвать оценку рейтингов кредитоспособности банковских клиентов, расчет размеров рисков по кредитному портфелю банковского учреждения, соблюдения экономических нормативов в банковской системе, кредитную классификацию в зависимости от степени рисков.Статистический метод используется в случае, если при проведении количественного анализа есть достаточное количество статистической информации для его проведения.ВТБ 24 — универсальный банк, работающий как с юридическими, так и физическими лицами. Обслуживание физических лиц осуществляется в том числе и с помощью интернет-банкинга.Для вычисления уровня операционного риска банка ВТБ 24 и анализа его динамики должна использоваться группа индикаторов деятельности кредитной организации (на основе анализа открытой отчетной информации банка). В работе обосновывается необходимость нормализации критериев оптимизации, для чего разработан инструментарий использования для задач оптимизации кредитного портфеля метода, в основе которого лежит анализ этих критериев в рамках Парето эффективных портфелей.В качестве индикаторов можно использовать показатели, указанные в Письме Банка России № 76-Т:– количество несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок и увеличение их частоты и (или) объемов;– продолжительность простоя программно-технических систем;– текучесть кадров;– частота допускаемых ошибок и нарушений.В рамках данного механизма необходимо сформировать информационное поле о существующих и потенциальных операционных рисках, составить разработочные таблицы на основе форм финансовой отчетности банка, определить механизм распределения условно-постоянных расходов по каждому направлению. Список литературыI. Нормативно-правовые источники1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. 08.07.1999 №136 - ФЗ).2. Федеральный закон "О техническом регулировании" (№ 184-ФЗ от 27 декабря 2002 г.).3. Письмо "Об Организации управления операционным риском в кредитных организациях" от 24 мая 2005 г. N 76-Т.II. Научная и специальная литература4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М.: Логос, 2008. - 344с.5. Белокрылова О.С Экономическая теория: Учебник для экономических вузов -Ростов н/Д: Феникс, 2007.- 31-33 С.Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. - Киев: Ника - Центр: Эльга, 2002.- 77 С.Видяпин В.И., Журавлева Г.П. Экономическая теория: Учебник для вузов.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2010.- 51 С.Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2010.-147 С.Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 33 С.Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2009.-415 с.Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для вузов, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство,2008.- 211 С.Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: М.: ЮНИТИ, 2009.-319 с.Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 255с.Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. - М.: Логос, 2008. - 144с.Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) - М.: Юристъ, 2007. - 688с.Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского класса // Connect. Мир связи.-2008.№2. -С.132-134.
Список литературыI. Нормативно-правовые источники1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. 08.07.1999 №136 - ФЗ).2. Федеральный закон "О техническом регулировании" (№ 184-ФЗ от 27 декабря 2002 г.).3. Письмо "Об Организации управления операционным риском в кредитных организациях" от 24 мая 2005 г. N 76-Т.II. Научная и специальная литература4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М.: Логос, 2008. - 344с.5. Белокрылова О.С Экономическая теория: Учебник для экономических вузов -Ростов н/Д: Феникс, 2007.- 31-33 С.6. Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. - Киев: Ника - Центр: Эльга, 2002.- 77 С.7. Видяпин В.И., Журавлева Г.П. Экономическая теория: Учебник для вузов.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2010.- 51 С.8. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2010.-147 С.9. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 33 С.10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2009.-415 с.11. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для вузов, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство,2008.- 211 С.12. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: М.: ЮНИТИ, 2009.-319 с.13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 255с.14. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. - М.: Логос, 2008. - 144с.15. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) - М.: Юристъ, 2007. - 688с.16. Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского класса // Connect. Мир связи.-2008.№2. -С.132-134.
myknow.ru
