Текст книги "100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса". Книги по оптимизации налогообложения
рекомендации по и уплате налогов
1.1. Общие положения
Для субъектов хозяйственной деятельности эффективная оптимизация налогообложения так же важна, как и производственная или маркетинговая стратегия, что обусловлено не только возможностью экономии затрат за счет платежей в бюджет, но и обеспечением общей безопасности как самой организации, так и ее должностных лиц.
Одна из целей организаций и индивидуальных предпринимателей – выработка оптимальных решений в производственной и хозяйственной деятельности, что позволяет осуществлять легальные операции с минимальными налоговыми потерями.
Оптимизация налогообложения – это система различных схем и методик, позволяющая выбрать оптимальное решение для конкретного случая хозяйственной деятельности организации.
Правильная оптимизация налогообложения (то есть оптимизация налогообложения, осуществляемая законными методами) и прогнозирование возможных рисков обеспечивают стабильное положение организации на рынке, поскольку позволяют избежать крупных убытков в процессе хозяйственной деятельности.
Оптимизация налогообложения организации должна осуществляться задолго до начала налоговой проверки, а лучше – до создания организации или регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, поскольку будущая система налогообложения определяется уже при регистрации организации или индивидуального предпринимателя.
Оптимизация налогообложения способна принести максимальный эффект именно в момент создания организации, поскольку планирование будущей деятельности происходит при условиях, когда еще не сделано ошибок, которые будет трудно исправлять в дальнейшем.
В то же время, если налогоплательщик устраняется от оптимизации налогообложения при осуществлении своей деятельности, он может понести значительный финансовый ущерб.
Многие субъекты хозяйственной деятельности не подозревают о том, что система налогового учета построена не оптимально, что ведет к негативным последствиям в их деятельности.
Ввиду того что законодательная система налогообложения в Российской Федерации очень сложна и нестабильна, налогоплательщику необходимо учитывать правоприменительную и судебную практику, чтобы разобраться во всех аспектах налогообложения.
С учетом вышеизложенного можно вывести формулу оптимизации налогообложения, под которой понимаются:
– оптимизация системы налогообложения на начальной стадии бизнеса;
– планирование и оценка налоговых рисков с учетом разъяснений Минфина России и налоговых органов;
– сопровождение и анализ сложных сделок с целью планирования и исключения негативных налоговых последствий;
– оценка хозяйственных договоров с точки зрения налоговых рисков;
– разработка хозяйственных договоров и прочей документации с целью снижения налоговых рисков;
– мониторинг действий налоговых органов при проведении налоговой проверки на предмет соблюдения налогового законодательства;
– профессиональная подготовка возражений по акту налоговой проверки и их защита в налоговых органах;
– грамотное ведение дел в суде по оспариванию решений налоговых органов с учетом сложившейся судебной практики.
Процесс работы по созданию и внедрению системы оптимизации налогообложения в уже действующей организации должен, как минимум, включать следующие этапы:
– проверка бухгалтерского и налогового учета, базы хозяйственных договоров и первичных документов; устранение обнаруженных ошибок; обеспечение необходимого объема и качества первичных документов;
– разработка собственно системы оптимизации налогообложения, которая может предусматривать разделение функций бизнеса хозяйствующего субъекта между несколькими структурными подразделениями и (или) ликвидацию лишних звеньев бизнес-процессов;
– обновление и оптимизация договорной базы, внутренних организационных документов организации, создание системы автономного внутреннего контроля; разработка новых форм договорных отношений с контрагентами;
– разработка необходимых инструментов регулирования равномерности и размеров уплаты налогов для созданной системы оптимизации.
Ввиду невозможности в одном издании рассмотреть все инструменты оптимизации налогообложения основное внимание автора обращено на особенности налогообложения, позволяющие экономить затраты за счет платежей в бюджет и минимизировать налоговые риски.
Поделитесь на страничкеСледующая глава >
Читать книгу 100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса Олега Лобова : онлайн чтение
Олег Лобов100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса
Роман Масленников (редактор)
Первое издание
От автора
Во-первых, эта книга написана для начинающих предпринимателей и стартаперов, которые только-только открывают свой бизнес.
Во-вторых, этот сборник советов будет интересен предпринимателям, сильно боящимся налоговую инспекцию.
И, в-третьих, книга адресована бизнесменам, которые считают, что в штате обязательно должен быть бухгалтер.
В этой книге я описал наиболее простые, очевидные для меня и неочевидные для обычного предпринимателя вещи, связанные с налогами, взаимодействием с бухгалтерами и налоговыми органами.
Вы найдете ответы на вопросы, которые постоянно задают клиенты моей бухгалтерской компании, а именно:
– Как официально и просто открыть бизнес, и в каком случае его закрыть?
– Что регистрировать – ИП или ООО?
– Как избежать ошибок при уменьшении налогов?
– Как автоматизировать учет?
– Как эффективно взаимодействовать с бухгалтером и правильно его контролировать?
– Как выбрать хорошего бухгалтера?
И мн. др.
Эта книга, написанная в форме максимально практичных советов, поможет улучшить ваш бизнес, добавит вам уверенности и освободит большое количество времени для занятия своим любимым делом.
Внимательно читайте книгу и применяйте все на практике.
Я уверен, что эта книга поможет вам в области налогообложения и бухгалтерии.
Не давайте повода бухгалтерам руководить вами и не бойтесь налоговую инспекцию. Там тоже люди работают.
Я сам стал предпринимателем благодаря Юрию Леонидовичу Морозу. В своем курсе он упоминал о том, что книгу написать очень просто. Я созрел для написания своей книги только сейчас. Надеюсь, что эта моя книга не будет последней.
Олег Лобов,
основатель и директор бухгалтерской компании «Бизнес Система»,
общественный помощник уполномоченного по защите прав предпринимателей по Ярославской области,
член Ярославского регионального отделения ООО МСиП «Опора России»,
предприниматель
10 советов по официальному открытию вашего бизнеса
1. Не спешите официально регистрировать свой бизнес.
2. Проведите пару пробных сделок, попробуйте продать свой продукт. Уверяю вас, большинство подобных вопросов можно решить без официальной регистрации.
Не бойтесь налоговой! Когда вы только открыли свой бизнес, налоговой инспекции вы пока не интересны.
3. При заключении пробных сделок на время такого «испытательного срока» можно использовать расчетный счет вашего знакомого предпринимателя.
Используйте чужое юридическое лицо.
4. Не заходите на сайт налоговой инспекции nalog.ru. Он содержит слишком много информации, которая может запутать новичка.
5. Не читайте топики на форумах предпринимателей, связанные с регистрацией бизнесов.
Найти их можно в любом поисковике по соответствующему запросу «как зарегистрировать компанию».
Неизвестно, кто их пишет, а разбираться потом вам.
6. Посетите компанию,
...
конец ознакомительного фрагмента
iknigi.net
100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса
О книге "100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса"
Эта книга будет полезна для следующих представителей бизнеса, как:
– начинающих предпринимателей и стартаперов, которые только-только открывают свой бизнес;
– предпринимателей, почему-то боящихся налоговой инспекции,
– предпринимателей, которые считают, что в штате обязательно должен быть бухгалтер.
В этой книге я описал наиболее простые, очевидные для меня и неочевидные для обычного предпринимателя вещи, связанные с налогами, взаимодействием с бухгалтерами и налоговыми органами.
Вы найдете ответы на вопросы, которые постоянно задают клиенты моей бухгалтерской компании, а именно:
– Как официально и просто открыть бизнес, и в каком случае его закрыть?
– Что регистрировать – ИП или ООО?
– Как избежать ошибок при уменьшении налогов?
– Как автоматизировать учет?
– Как эффективно взаимодействовать с бухгалтером и правильно его контролировать?
– Как выбрать хорошего бухгалтера?
Эта книга, написанная в форме максимально практичных советов, поможет улучшить ваш бизнес, добавит вам уверенности и освободит большое количество времени для занятия своим любимым делом.
Я сам стал предпринимателем благодаря Юрию Леонидовичу Морозу. В своем курсе он упоминал о том, что книгу написать очень просто. Я созрел для написания своей книги только сейчас. Надеюсь, что это не последняя моя книга.
Произведение было опубликовано в 2017 году издательством АВТОР. На нашем сайте можно скачать книгу "100 советов по оптимизации налогов малого бизнеса" в формате fb2, rtf, epub, pdf, txt или читать онлайн. Здесь так же можно перед прочтением обратиться к отзывам читателей, уже знакомых с книгой, и узнать их мнение. В интернет-магазине нашего партнера вы можете купить и прочитать книгу в бумажном варианте.avidreaders.ru
Лермонтов Ю.М. Оптимизация налогообложения. Рекомендации по исчислению и уплате налогов
На главную/Библиотека для студентов/
Оценить (1 vote) Оптимизация налогообложения. Рекомендации по исчислению и уплате налогов.Лермонтов Ю.М.
ОГЛАВЛЕНИЕ1. Оптимизация налогообложения 1.1. Общие положения 1.2. Понятие «налоговое планирование» 1.3. Стадии налогового планирования 1.4. Принципы оптимизации налогообложения 1.5. Минимизация налоговых платежей 1.6. Международное налоговое планирование 1.7. Законность оптимизации налогообложения 1.8. Постановление № 53 и учет его требований при оптимизации налогообложения 2. Налог на прибыль 2.1. Общие положения 2.2. Оптимизация учета расходов вновь созданных и реорганизованных организаций 2.3. Оптимизация учета материальных расходов 2.4. Оптимизация амортизационных отчислений 2.5. Оптимизация учета прочих расходов 3. «Зарплатные» налоги 3.1. Оптимизация налога на доходы физических лиц. Общие правила 3.2. Истинная заработная плата 3.3. Оптимизация налоговыми агентами исчисления, удержания и уплаты налога на доходы физических лиц 3.4. Оптимизация единого социального налога 4. Налог на добавленную стоимость 4.1. «Правильные» вычеты 4.2. «Правильное» восстановление 4.3. Оптимизация НДС налоговыми агентами 5. Оптимизация обложения единым налогом на вмененный доход для отдельных видов деятельности 5.1. Переход на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Налогообложение в переходный период 5.2. Порядок расчета единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности 6. Оптимизация налогообложения при применении упрощенной системы налогообложения 6.1. Общие положения 6.2. Переход на применение упрощенной системы налогообложения 6.3. Ведение бухгалтерского учета при применении упрощенной системы налогообложения 6.3.1. Общие положения 6.3.2. Унифицированные формы первичной документации как обязательное условие проведения оптимизации налогообложения посредством применения упрощенной системы налогообложения 6.3.3. Применение организацией упрощенной системы налогообложения одновременно с системой налогообложения в виде ЕНВД 6.4. Минимизация налоговых потерь при переходе на упрощенную систему налогообложения 6.4.1. Общие положения 6.4.2. Учет доходов при применении метода начисления 6.4.3. Учет авансовых платежей 6.4.4. Учет сумм в счет погашения дебиторской задолженности 6.4.5. Учет доходов при применении кассового метода и т.д.
geum.ru
Оптимизация налогообложения. Рекомендации по исчислению и уплате налогов
Название: Оптимизация налогообложения. Рекомендации по исчислению и уплате налоговАвтор: Лермонтов Ю.М.Издательство: Налоговый вестникГод: 2008ISBN: 978-5-93094-247-7Серия: Приложение к журналу «Налоговый вестник»Страниц: 352Язык: русскийКачество: отличноеФормат: rtfРазмер: 12,78 МбСОДЕРЖАНИЕ
1. Оптимизация налогообложения 1.1. Общие положения 1.2. Понятие «налоговое планирование» 1.3. Стадии налогового планирования 1.4. Принципы оптимизации налогообложения 1.5. Минимизация налоговых платежей 1.6. Международное налоговое планирование 1.7. Законность оптимизации налогообложения 1.8. Постановление № 53 и учет его требований при оптимизации налогообложения 2. Налог на прибыль 2.1. Общие положения 2.2. Оптимизация учета расходов вновь созданных и реорганизованных организаций 2.3. Оптимизация учета материальных расходов 2.4. Оптимизация амортизационных отчислений 2.5. Оптимизация учета прочих расходов 3. «Зарплатные» налоги 3.1. Оптимизация налога на доходы физических лиц. Общие правила 3.2. Истинная заработная плата 3.3. Оптимизация налоговыми агентами исчисления, удержания и уплаты налога на доходы физических лиц 3.4. Оптимизация единого социального налога 4. Налог на добавленную стоимость 4.1. «Правильные» вычеты 4.2. «Правильное» восстановление 4.3. Оптимизация НДС налоговыми агентами 5. Оптимизация обложения единым налогом на вмененный доход для отдельных видов деятельности 5.1. Переход на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Налогообложение в переходный период 5.2. Порядок расчета единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности 6. Оптимизация налогообложения при применении упрощенной системы налогообложения 6.1. Общие положения 6.2. Переход на применение упрощенной системы налогообложения 6.3. Ведение бухгалтерского учета при применении упрощенной системы налогообложения 6.3.1. Общие положения 6.3.2. Унифицированные формы первичной документации как обязательное условие проведения оптимизации налогообложения посредством применения упрощенной системы налогообложения 6.3.3. Применение организацией упрощенной системы налогообложения одновременно с системой налогообложения в виде ЕНВД 6.4. Минимизация налоговых потерь при переходе на упрощенную систему налогообложения 6.4.1. Общие положения 6.4.2. Учет доходов при применении метода начисления 6.4.3. Учет авансовых платежей 6.4.4. Учет сумм в счет погашения дебиторской задолженности 6.4.5. Учет доходов при применении кассового метода 6.4.6. Учет расходов при применении метода начисления 6.4.7. Учет расходов при применении кассового метода 6.4.8. Учет сумм НДС с выручки 6.4.9. Уплата НДС по товарам (работам, услугам), приобретенным организацией до перехода на упрощенную систему налогообложения 6.4.10. Учет сумм НДС с авансовых платежей 6.4.11. Порядок учета сумм НДС по недоиспользованному имуществу 6.4.12. Учет сумм НДС по строительно-монтажным работам для собственного потребления 6.4.13. Учет основных средств и нематериальных активов 6.4.14. Учет убытков 6.4.15. Учет резервов Официальные документы
Скачать книгу
Deposiwww.dom-eknig.ru
