Семинар "Оптимизация Налогообложения". Семинар оптимизация налоговая
Семинар "Оптимизация Налогообложения" - Юридическая Компания Туров и Побойкина - Сибирь
расскажет о современных заменах старым схемам обналички в 2016 году. Как вести бизнес легально и оптимально платить налоги.
Многие предприниматели до недавнего времени использовали теневые схемы при ведении бизнеса. Для снижения НДС и налога на прибыль использовали «фирмы-однодневки», платили зарплаты «в черную» и скрывали доходы. В 2015 году налоговое законодательство ужесточилось. В апреле 2016 года налоговая начнет проверки недобросовестных компаний. Первое деловое радио Бизнес ФМ в рамках программы "Бизнес Шахматы" с помощью эксперта Натальи Побойкиной (управляющий партнер Юридической компании "Туров и Побойкина - Сибирь" даст ответ на вопрос: "Что делать?"
Ведущий: Ваш сегодняшний успех на бизнес-поле заработан… не вполне честно. Как и многие предприниматели до недавнего времени вы использовали теневые схемы при ведении бизнеса. Для снижения НДС и налога на прибыль использовали «фирмы-однодневки», платили зарплаты «в черную» и скрывали доходы. В 2015 году налоговое законодательство ужесточилось, но вы заигрались и не приняли вовремя стратегически важные решения о переводе денежных потоков в легальное русло. В апреле 2016 года налоговая начнет проверки недобросовестных компаний, и однозначно – вы на крючке! Что делать?
Эксперт: Использование в своем бизнесе «фирм-однодневок» — это высокий налоговый риск, хотя, до недавнего времени это был один из самых распространенных способов получения необоснованной налоговой выгоды. Рано опускать руки! Пока ещё у вас есть возможность грамотными действиями скорректировать ситуацию и предотвратить крах компании.
ХОД ПЕРВЫЙ
Ведущий: Прекращу работу с «фирмами-однодневками». Начну показывать реальные доходы и платить налоги со всех сумм.
ХОД НЕПРАВИЛЬНЫЙ
Эксперт: Это хорошее решение! Только изначально нужно сделать анализ вашего бизнеса на возможность работать легально. Сможет ли бизнес в принципе существовать в условиях выплаты всех налогов? Получится ли удержать необходимый уровень прибыли и сохранить штат сотрудников? Вопрос непростой!
Одним из показателей на возможность легальной работы вашего бизнеса, является эффективность работы на одного сотрудника. Рассчитывается она отношением Валового дохода к количеству сотрудников, работающих в компании. И если эффективность работы на одного сотрудника составляет до 50 тыс.руб./мес., то бизнес в данном случае не легализуем, денег ни на что не хватает. А, например, если эффективность работы на одного сотрудника составляет от 100 до 130тыс.руб./мес., то такой бизнес может работать легально, сотрудники в данной компании могут получать высокие заработные платы, такая компания справится с налоговой нагрузкой, а собственники будут довольны своими дивидендами.
ХОД ВТОРОЙ
Ведущий: Больше я не нарушаю закон, эффективность составляет 80тыс.руб/мес, а дальше будь, что будет. Суетиться бессмысленно.
ХОД НЕПРАВИЛЬНЫЙ
Эксперт: В целом, направление ваших мыслей верное. Однако, показатель эффективности работы на одного сотрудника в 80тыс.руб/мес является довольно низким. И чтобы платить все налоги, Вам придётся вкладывать деньги из своего кармана. Поэтому необходимо разработать структуру вашего бизнеса, позволяющую законно экономить на налогах и страховых взносах, без использования «фирм-однодневок».
ХОД ТРЕТИЙ
Ведущий: Вовремя признать ошибку – это шанс остаться в игре. Поручу финансовому директору и бухгалтеру разработать и внедрить такую структуру!
ХОД ПРАВИЛЬНЫЙ
Эксперт: К сожалению, из практики мы видим, что далеко не всегда финансовые директора и главные бухгалтеры компаний владеют необходимыми инструментами для решения таких непростых задач. Чем раньше вы осознаете серьезность ситуации, тем больше шансов у вас будет не наделать ошибок. Обучайте своих специалистов, ведь зачастую им просто не хватает знаний. Либо обращайтесь к экспертам по налоговому планированию с опытом внедрения способов оптимизации налогов и опытом прохождения налоговых проверок.
ЭНДШПИЛЬ
Эксперт: Все вышесказанное – повод задуматься: как вы работаете сейчас? Все ли вы меры приняли чтобы обезопасить вашу компанию и себя лично если вдруг придёт налоговая или полицейская проверка? Как вы снижали налоги: законно или нет? Учитесь это делать законно! Существует масса способов. Сегодня для всех очевидно: время «фирм-однодневок» прошло, нужно учиться работать по-новому!
Слушайте запись эфира радио "Бизнес ФМ" на Youtube
legalsib.ru
Семинар Налоговая оптимизация: безопасные и законные способы снижения налогообложения, Санкт-Петербург
Для кого предназначен
Собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, директоров по развитию и управляющих проектами, руководителей бухгалтерский и финансово-экономических служб.
Цели семинара/курса
1. Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.2. Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.3. Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.
Программа:
1. Характеристика новых аспектов налогового законодательства 2015 г.
• Бухгалтерский учет и отчетность 2015 года. Федеральный закон от 06.12.11 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Федеральный закон от 29.06.12 № 97-ФЗ
• Разъяснения Минфина по различным вопросам, связанным с вступлением в силу нового Закона о бухучете, касательно правил, документов и форм бухучета (Информация Минфина России от 4 декабря 2012 г. № ПЗ-10/2012), Приказ Минфина РФ от 27 апреля 2012 г. N 55н
• Обновленная бухгалтерская отчетность 2015 и льготы для малого бизнеса (Приказ Минфина России от 17 августа 2012 г. № 113н.)
• Учетная политика 2015
• Оформление операций в бухучете в 2015 году
• Формы первичных документов, алгоритм их утверждения для каждого контрагента по различным договорам
• Другие бухгалтерские документы 2015 года
• Расходы будущих периодов в 2015 году. Дисконтирование обязательств в бухучете с 2013 года
• Уточнение правил налогового администрирования в 2015 году и возможности получения налоговиками от банков информации обо всех счетах
• Электронная форма заявления о зачете или возврате излишне уплаченных либо излишне взысканных налогов (статьи 78 и 79 Налогового кодекса РФ)
• Электронная форма решения о блокировке и разблокировке счетов, направляемая налоговиками в банки
• Новое определении «индекса-дефлятора»
• Система валютного контроля и методы регулирования валютных отношений в 2015 году. Налоговый контроль валютных операций (Приказ Минфина РФ от 4 октября 2011 г. N 123н)
• Спецрежимы в 2015 году: новые правила применения и уплаты
• Федеральный закон от 25 июня 2012 г. N 94-ФЗ
• Новые правила УСН 2015: ограничения на применение УСН, новые сроки уведомления о переходе на УСН, изменение условий начала и прекращения УСН, корректировка порядка исчисления налога, уменьшение начисленного налога
• Новая патентная система налогообложения — Старый новый налог для ИП с 2013 года. Особенности патентной системы налогообложения: ограничения на применение патентной системы, условия начала применения патентной системы, налоговая ставка и порядок уплаты налога, уплата страховых взносов, переходные положения
• ЕНВД в 2015 году. Переход на уплату ЕНВД добровольный. Уточнение некоторых видов деятельности, в отношении которых может применяться ЕНВД. Установление порядка расчета вмененного налога
• Налог на прибыль 2015 года. Поправки, внесенные в 25 главу НК РФ федеральным законом от 29 ноября 2012 г. N 206-ФЗ
• Услуги в рамках благотворительной деятельности, амортизация мобилизационных мощностей, уточнение даты начала амортизации по недвижимости, уточнение первоначальной стоимости основных средств и льготы при применении амортизационной премии. Нормирование расходов в виде процентов по кредитам и займам. Уточнение перечня оснований для признания долга безнадежным
• Обновленная глава 25 (Федеральный закон от 29.06.12 № 97-ФЗ). Новая позиция Минфина относительно признания прочих расходов для целей налогообложения
• Налог на имущество 2015 года — новые льготы и их ограничения. Федеральный закон от 29 ноября 2012 г. N 202-ФЗ
• НДС 2015 гг. Старые и новые проблемы НДС 2015 года. Восстановление НДС по основным средствам, используемым для операций, облагаемых по нулевой ставке
• НДС по договорам в условных единицах
• Новая позиция Минфина относительно порядка принятия к вычету НДС. ФНС России и Минфин о спорных моментах составления, выставления и исправления счетов-фактур (корректировочных) и об электронном документообороте по каждому электронному счету-фактуре
• Нововведения по НДФЛ 2015 года. Федеральный закон от 29 ноября 2012 г. N 205-ФЗ. Федеральный закон от 03.05.2012 № 47-ФЗ. Новый перечень выплат, необлагаемых НДФЛ
• Страховые взносы 2015 года. Новые коды бюджетной классификации на 2015 год. Новая предельная база для начисления страховых взносов. (Постановление Правительства РФ от 10 декабря 2012 г. № 1276)
• Новая система тарифов страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. № 243-ФЗ Новая форма РСВ-1. Страховые тарифы на ОСС от несчастных случаев (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. № 228-ФЗ). Скидки по взносам на травматизму (Приказ Минтруда России от 1 августа 2012 г. № 39н.)
• Оптимизация процессов информирования людей о состоянии их индивидуальных лицевых счетов (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 242-ФЗ)
• Изменения в сфере ОМС (Федеральный закон от 1 декабря 2012 г. N 213-Ф3)
• Новые правила расчета декретных и детских пособий (Федеральный закон от 25.02.2011 № 21-ФЗ). ФСС РФ о переходе на прямые выплаты социальных пособий
• Повышенный транспортный налог 2015 года
• Новые правила безналичных расчетов с 9 июля 2012 года (Положение Банка России от 19.07.2012 № 383-П). Утверждение новых правил для оформления платежек
• Нововведения в трудовом законодательстве 2015 года. Обновленный МРОТ (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 232-ФЗ) и новый московский МРОТ. Проверки Роструда по новым правилам
2. Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения.
• Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета. Правовая основа формирования учетной политики
• Роль учетной политики в управлении финансами организации
• Факторы, влияющие на выбор учетной политики
• Основные элементы учетной политики
• Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики
• Влияние учетной политики на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций
3. Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.
• «Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета
• Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства
• Договорная политика организации
• Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения
• Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов
4. Оптимизация налога на прибыль.
• Содержание налога на прибыль: налогоплательщики, объект обложения, налоговая база
• Основные направления оптимизации налогообложения прибыли в учетом изменений законодательства:
• определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы
• обоснование и документальное подтверждение расходов
• выбор метода исчисления авансовых платежей
• осуществление контроля за величиной нормируемых расходов, создание резервов
• выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч.
5. Оптимизация косвенных налогов.
• НДС, акцизы, таможенные пошлины и их содержание
• Возможности оптимизации НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации
• Целесообразность применения льгот по НДС
• Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов
• Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами
• Определение объекта обложения по акцизам. Планирование даты уплаты акцизов. Применение налоговых вычетов. Арбитражная практика
6. Оптимизация налогообложения имущества организации.
• Анализ элементов учетной и договорной политики, влияющих на формирование налоговой базы по налогу на имущество
• Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве
• Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль
7. Оптимизация налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов.
• Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов
• Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами
• Оптимизация налогообложения природных ресурсов (налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов): определение объектов обложения, использование льгот. Арбитражная практика
• Оптимизация транспортного налога: использование лизинга и аренды
• Оптимизация налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, оптимизация расходов: единого налога на вмененный доход; единого сельскохозяйственного налога
Для участников предусмотрено
Методический материал, обеды, кофе-паузы.
Документ по окончании обучения
Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.
Информация для иногородних клиентов
Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
Это мероприятие можно заказать в корпоративном формате
ajbook.biz
Семинар "Оптимизация налогообложения: практические рекомендации налогового консультанта"
Программа
1. Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.
2. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки)
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные о налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
- Ошибки налоговой оптимизации. Примеры из судебной практики.
3. Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков: упрощенная система налогообложения (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), патентная система налогообложения (ПСН), Сколково, компании в области информационных технологий.
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Как избежать квалификации взаимоотношений в качестве схемы дробления бизнеса.
- Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
4. Карта налоговой оптимизации.
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК).
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами).
- Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
- Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения).
Лектор
Джаарбеков Станислав Маратович - юрист, аудитор, налоговый консультант с опытом реализации консультационных проектов на крупных и средних предприятиях России, автор многочисленных статей и книг по налогообложению.
Документы
- оплата семинара происходит по счету согласно договору публичной оферты
- для оперативного обмена документами убедительная просьба иметь при себе доверенность на подпись документов (образец будет направлен менеджером вместе со счётом)
- по окончании семинара будет выдан сертификат о повышении квалификации
В стоимость включено
- участие в семинаре
- кофе-брейки во время проведения семинара
- письменные принадлежности, методические материалы
Остались вопросы? Задайте их специалисту УМЦ "Градиент Альфа"
Тел: (495) 620-70-49 E-mail: [email protected]
Запись законченаumc.gradient-alpha.ru
