28. Стратегические единицы бизнеса. Основные подходы к формированию товарного портфеля предприятия. Оптимизация товарного портфеля

3 Вопрос. Понятие и оптимизация товарного портфеля применением матрицы бкг.

Товарный портфель - совокупность всех товаров (товарных групп, видов и разновидностей товара), для выпуска которых имеются возможности в рамках организационно-экономических и технологических условий данного производства, предназначенного для продажи на рынке.

Второе определение: Товарный портфель — это ассортимент продукции, выпускаемый в рамках отдельного производства — технологически обособленной СБЕ.

В деятельности предприятий товарный портфель представляет собой совокупность товаров, обладающих различным уровнем рентабельности, находящихся на различных этапах жизненного цикла (ЖЦТ) и, как следствие, имеющих различные перспективы на рынке. Из-за ограниченной продолжительности ЖЦТ состав портфеля является величиной переменной во времени, что обусловлено снятием с производства старых товаров и освоением новых (обновлением ассортимента).

1. Цели и задачи предприятия при оптимизации товарного портфеля.

Оптимизация товарного портфеля обосновывает такое состояние товарного портфеля предприятия, при котором, с учетом имеющихся внешних и внутренних условий, обеспечивается достижение всех или большинства наиболее важных целей организации как в краткосрочном, так и в долгосрочном горизонтах планирования.

Основными целями оптимизации структуры товарного портфеля будут: -производство и продажа видов продукции и их соотношение при обеспечении максимальной загруженности производственных мощностей,

-достижение необходимой прибыли предприятия,

-обеспечение максимального роста доли рынка и объемов продаж с учетом зоны прибыли,

-снижение риска товарного портфеля.

2. Состав и структура товарного портфеля.

Связано с концепцией жизненного цикла товара, в соответствии с которой жизненный цикл продукции конечен и обновление товарного ассортимента неизбежно и необходимо. При этом различные товары находятся на разных стадиях ЖЦТ, обладают различными перспективами и, соответственно, их присутствие необходимо для достижения целей различных временных горизонтов.

Кроме того, состав и структура товарного портфеля должны быть сбалансированы.

Сбалансированность — это обеспечение такого состава и структуры товарного портфеля, при которых в нем присутствуют элементы, суммарный набор свойств которых соответствует структуре заданных целей, при этом пропорции элементов должны обеспечивать необходимую динамику их достижения.

Понятие сбалансированности товарного портфеля может быть выражено с использованием следующих трех подходов:

Под элементами здесь следует понимать набор видов товаров, образующих состав портфеля,

под пропорциями элементов — объемы производства различных товаров и их соотношение,

а под свойствами элементов — набор таких показателей каждого товара, как прогноз динамики объемов продаж, расчетные величины нормы прибыли и рентабельности, прогноз продолжительности ЖЦТ.

3. Динамика сбалансированности товарного портфеля.

Динамика сбалансированности товарного портфеля — такое состояние товарного портфеля, определяемое его структурой, которое обеспечивает динамику показателей маркетинговой и экономико-финансовой деятельности, соответствующую целям организации, относимым к периодам планирования.

При этом сам ряд динамики должен обладать свойством стабильности.

Под стабильностью понимается отсутствие сильных перепадов во временных рядах таких показателей, как объем производства и продаж, загруженность производственных мощностей, объем прибыли, доля рынка, а также во временных рядах темпов их роста.

Товарный портфель с учетом рыночного спроса и предложения (со стороны внешних относительно организации факторов).

Это достигается путем объединения исходного определения сбалансированности как соответствия спроса и предложения друг другу однотоварного рынка с современной концепцией маркетинга (Ф. Котлер).

В этом случае сбалансированной будет такая структура товарного портфеля, которая будет обеспечивать не только соответствие товарного предложения предприятия структуре спроса в настоящем, но и предпосылки подобного соответствия в будущем

Процесс поиска сбалансированной структуры товарного портфеля предприятия является комплексным. Предлагается схема его реализации, приведенная на рисунке 1.

Рис. 1. Схема процесса формирования сбалансированного товарного портфеля

Рассмотрим более подробно содержание каждой составляющей процесса формирования сбалансированной структуры товарного портфеля.

studfiles.net

1. Понятие товара, его классификация с учетом типологий рынков.

ЛЕКЦИЯ 5 Товар. Жизненный цикл товара. Товарный портфель.

2. Жизненный цикл товара (жцт).

3.Понятие и оптимизация товарного портфеля применением матрицы бкг.

2Вопрос

Жизненный цикл товара.

Объемы и продолжительности производства и продажи товара изменяются во времени циклически. Это явление называется жизненным циклом товара.

Жизненный цикл товара (англ. Life cycle product) - это время существования товара на рынке, промежуток времени от замысла изделия до снятия его с производства и продажи.

Концепция жизненного цикла товара описывает сбыт продукта, прибыль, конкурентов и стратегию маркетинга с момента поступления товара на рынок и до его снятия с рынка. Она была впервые опубликована Теодором Левиттом в 1965г. Концепция исходит из того, что любой товар рано или поздно вытесняется с рынка другим, более совершенным или дешевым товаром. Вечного товара нет!

Понятие жизненного цикла товара применяется как к классам товаров (телевизоры), так и к подклассам (цветные телевизоры) и даже к определенной модели или торговой марке (цветные телевизоры "Сони"). (Хотя многие экономисты говорят преимущественно о жизненном цикле только товара, почти отрицая наличие жизненного цикла у классов и подклассов товаров.) Конкретная модель товара более четко следует традиционному жизненному циклу товара.

Жизненный цикл товара может быть представлен как определенная последовательность стадий существования его на рынке, имеющая определенные рамки.

Динамика жизни товара показывает объем продаж в каждое определенное время существования спроса на него.

Стадии жизненного цикла товара.

Жизненные циклы товаров очень разнообразны, но почти всегда можно выделить основные фазы. В классическом жизненном цикле товара можно выделить пять стадий или фаз:

Внедрение или выход на рынок. Это фаза появления нового товара на рынке.

Иногда в виде пробных продаж. Начинается с момента распространения товара и поступления его в продажу. На этой стадии товар еще является новинкой. Технология еще недостаточно освоена. Производитель не определился в выборе производственного процесса. Модификации товара отсутствуют. Цены на товар обычно несколько повышены. Объем реализации очень мал и увеличивается медленно. Сбытовые сети проявляют осторожность по отношению к товару. Темп роста продаж тоже невелик, торговля часто убыточна, а конкуренция - ограничена. Конкуренцию на этой фазе могут составить только товары-заменители. Целью всех маркетинговых мероприятий является создание рынка нового товара. Фирма несет большие расходы, так как на этой фазе большие издержки производства, а расходы на стимулирование сбыта достигают обычно наивысшего уровня. Потребителями здесь являются новаторы, готовые идти на риск в апробировании нового товара. На этой фазе очень высока степень неопределенности. Причем: чем революционнее инновация, тем выше неопределенность.

Фаза роста. Если товар требуется на рынке, то сбыт начнет существенно расти.

На этом этапе обычно происходит признание товара покупателями и быстрое увеличение спроса на него. Охват рынка увеличивается. Информация о новом товаре передается новым покупателям. Увеличивается число модификаций продукта. Конкурирующие фирмы обращают внимание на этот товар и предлагают свои аналогичные. Прибыли довольно высоки, так как рынок приобретает значительное число продуктов, а конкуренция очень ограничена. Посредством интенсивных мероприятий по стимулированию сбыта емкость рынка значительно увеличивается. Цены слегка снижаются, так как производитель производит большой объем продукции по опробованной технологии. Маркетинговые расходы распределяются на возросший объем продукции. Потребителями на этом этапе являются люди, признающие новизну. Растет число повторных и многократных покупок.

Фаза зрелости. Характеризуется тем, что большинство покупателей уже приобрело товар. Темпы роста продаж падают. Товар переходит в разряд традиционных. Появляется большое количество модификаций и новых марок. Увеличивается качество товара и отлаженность производства. Совершенствуется сервис. Достигается максимум объема продаж. Снижается прибыль предприятия. Прибыль растет медленно. Появляются запасы товара на складе, обостряется конкуренция. Ценовая конкуренция. Продажи по сниженным ценам. Слабые конкуренты уходят с рынка. Мероприятия по стимулированию сбыта достигают максимума эффективности. Потребители здесь - медленно признающие люди и консерваторы. Этот этап является самым протяженным по времени.
Фаза насыщения. Рост продаж прекращается. Цена сильно снижается. Но, несмотря на снижение цены и использование других мер воздействия на покупателей, рост продаж прекращается. Охват рынка очень высок. Компании стремятся увеличить свой сектор на рынке. Сбытовая сеть тоже уже не увеличивается. Технология едина. На этом этапе высока вероятность повторного технологического совершенствования товара и технологии. Часто этот этап соединяют с этапом зрелости по той причине, что четкого различия между ними нет.
Спад. Спад является периодом резкого снижения продаж и прибыли. Сбыт может упасть до нуля или оставаться на очень низком уровне. Основная причина: появление нового, более совершенного товара или изменение предпочтений потребителей. Многие фирмы уходят с рынка. Ассигнования на стимулирование сбыта уменьшаются или совсем прекращаются. Потребители теряют интерес к товару, а их число сокращается. Основная масса потребителей - консерваторы с низкой платежеспособностью. На этом этапе товар целесообразно снять с производства во избежание больших финансовых потерь.

Переход от стадии к стадии происходит без резких скачков. Продолжительность цикла и отдельных его фаз зависит от самого товара и конкретного рынка. На жизненный цикл также влияют внешние факторы, такие, как экономика в целом, уровень инфляции, стиль жизни потребителей и т.д.

Кривая Жизненного цикла товара.

Жизненный цикл товара и его стадии можно изобразить графически.

Для этого на оси X отложим время, а на оси Y - объем продажи товара в данный момент времени (рис. 1)

На рисунке показана традиционная кривая жизненного цикла товара. Она описывает отчетливые периоды внедрения, роста, зрелости, насыщения и спада. Расчет кривой ЖЦТ по эталонной кривой:

Где величины f’(t) и F’(t), характеризующие динамику объемов продаж товара, — соответственно текущий (годовой) и накопленный к началу года объем потребления товара предприятия;

а также f’’(t) и F’’(t) — аналогичные показатели объемов потребления, относящиеся к конкурентам, рассматриваемым здесь в совокупности.

Определим условие полного замещения, то есть когда величина

m — суммарный объем потребления всех товаров за период жизненного цикла — постоянна.

Тогда f = f’ + f’’; F = F’ + F’’ будут верны для любого этапа,

где f и F — показатели прогноза потребления, определенные по эталонной кривой.

p’ и p’’ — реальные коэффициенты инновации, характеризующие уровень первоначального потребления товаров.

q и — коэффициенты имитации и неоднородного влияния — параметры диффузии При полном замещении коэффициент имитации эталонной кривой ЖЦТ получается следующим образом: p = p’ + p’’ — аналогично величине f.

Рис. 2 Эталонная, реальная и прогнозная кривые ЖЦТ

Существуют также идеальная кривая:

и наихудшая кривые жизненного цикла товара:

Данные графики не являются математически точными. На графиках кривые объемов продаж до некоторого момента опускаются ниже нуля. Конечно этого не может быть, так как это означало бы то, что фирма покупает свой товар. Так схематично обозначаются материальные затраты фирмы на разработку нового товара, т.е. покупку других товаров (рабочая сила, технологии и т.д.)

studfiles.net

1. Структурирование товарного портфеля

Обоснованное структурирование товарного портфеля - выделение в его составе отдельных единиц и групп товара.

Степень структурирования портфеля в процессе поиска сбалансированной структуры должна быть оптимальной.

Критерии выделения структурных элементов товарного портфеля.

- Технико-технологические параметры, обоснованные производством.

- Потребительские свойства, обоснованные спросом на рынке.

- Емкость рынка и объемы продаж.

- ЖЦТ .

В качестве одного из базовых инструментов стратегического анализа товарного портфеля и его дальнейшая структуризация применяется матрица Бостон Консалтинг Групп (БКГ), дающая возможность вырабатывать адекватные стратегии для групп стратегически важных хозяйственных единиц компании. К общепризнанным достоинствам этого инструмента принято относить следующее:

Выделение наиболее важной с точки зрения рыночного успеха системы координат “Доля рынка - Рост рынка”.
Внутренняя интеграция значимых теоретических и эмпирических концепций маркетинга (жизненный цикл товара).
Графическое представление относительного положения стратегических хозяйственных подразделений в пространстве базовых координат.
Точные и запоминающиеся наименования основных категорий квадрантов, в которых находится товар.

Для проведения анализа по матрице БКГ принимаем следующие условия:

Предприятие диверсифицировано на рынке.
Предприятие ведет хозяйственную деятельность достаточно продолжительно, т.е. имеется требуемый массив информации для анализа.
Предприятие достаточно аккуратно ведет учет своей деятельности, по крайней мере, в части регистрации каждого факта реализации товаров и услуг.
Предприятие не производит заведомо убыточных продуктов.
В течение периода анализа не прогнозируется резких скачков инфляции.

Составим матрицу для определения “групп продукта”

Продукт\ сегмент	Сегмент 1 покупателей рынка	Сегмент 2 покупателей рынка	Сегмент 3 покупателей рынка	Сегмент ... покупателей рынка	Сегмент M покупателей рынка
Вид 1 продукта		Группа 1	Группа 2		Группа 3
Вид 2	Группа 4			Группа 5
Вид 3			Группа 6
Вид ...	Группа 7	Группа 8
Вид N (10)			Группа 9		Группа 10

При определении групп продукта возможны варианты качественной оценки дальнейшей стратегии (на основе модели Портера):

концентрация на виде продукции (строка) с расширением числа сегментов потребления;
концентрация на сегменте рынка (столбец) с расширением видов продукции, ориентированных на потребности этого сегмента;
концентрация на ограниченном числе групп продукта (некоторые клетки матрицы) с наибольшей рыночной отдачей либо с наибольшим конкурентным преимуществом.

В качестве характеристики каждой группы продукта (горизонтальной оси модифицированной матрицы) предлагается параметр

К - “удельный вес группы продукта в общем объеме сбыта предприятия” в течение базового периода (наиболее характерный период - 1 год).

Для каждой группы продукта параметр К

(горизонтальная информация матрицы) вычисляется по формуле:

Кi = Yi /Y0 * 100%,

где Y 0 - суммарный объем продажи продуктов в стоимостном исчислении за базовый период; Y i - объем продажи продуктов i -ой группы за тот же период. При этом Y0 =  Yi.

Процедура вычисления параметров К полностью соответствует начальным этапам традиционного АВС-анализа.

Характеристика второй оси группы продукта (вертикальной оси матрицы) предлагается параметр Т - “удельный вес группы продукта в темпе изменения объемов сбыта предприятия” в течение базового периода по линейному тренду.

Для обоснования линейного тренда на диаграмме представлены объемы помесячного сбыта предприятия в течение базового периода в стоимостном выражении.

Очевидно, что в течение года, ежемесячные объемы сбыта испытывают колебания в достаточно широких пределах.

Для этого рассмотрим линейный тренд, являющегося частью динамического анализа функции сбыта от времени.

Ниже на диаграмме представлены для примера объемы помесячного сбыта одного из действующих предприятий в течение базового периода (за 1996 год) в стоимостном выражении.

Линейный тренд (тенденция), по сути, и призван дать ответ о направлении движения предприятия в течение базового периода.

(В математическом смысле тренд представляет собой линейную функцию, восстановленную по ее дискретным фактическим значениям с минимизацией отклонений фактических значений (как правило, с использованием метода наименьших квадратов)).

В приложении к функции сбыта линейный тренд представляет собой тенденцию ее развития в наиболее общем, абстрагированном от случайных колебаний виде. Ниже представлен линейный тренд, вычисленный по стандартной процедуре для тех же фактических значений помесячных объемов сбыта. Видно, что в целом, в течение года, объемы сбыта проявляют тенденцию к некоторому росту.

Линейная функция не является единственной, пригодной для моделирования функции продаж. Более того, выбор функции тренда, определение характерного базового периода для ее построения, определение весовых коэффициентов для отдельных временных отрезков, декомпозиция тренда на составляющие и использование его для прогнозирования объемов сбыта представляют собой объемный отдельный раздел маркетингового анализа.

Формула линейного тренда функции сбыта представляет собой традиционное уравнение полинома первой степени: Y0 = A0*X + B0

где Y0 - расчетный объем сбыта,

X - расчетный период (месяц),

A0 - расчетное изменение (приращение или спад) сбыта по сравнению с предыдущим расчетным периодом,

B0 - константа уравнения, которая может быть интерпретирована, как теоретический объем сбыта в начальный период (1-й месяц). При некоторых способах аппроксимации B0 может равняться нулю.

В общем случае коэффициенты прямой А и В вычисляются по методу наименьшего квадратичного отклонения.

Аналогичную процедуру - вычисление тренда - можно проделать и для каждой группы продукта, если из суммарного объема помесячного сбыта выделить данные о помесячном сбыте каждой группы продукта. При этом уравнения тренда для каждой i-ой группы будут иметь аналогичный вид:

Yi = Ai*X + Bi

Поскольку Y0 =  Yi , то в соответствии со свойством аддитивности линейных функций, A0 =  Ai , т.е. единичное приращение суммарной продажи состоит из единичных приращений (с обоими знаками) продажи всех групп продукта, включенных в ассортимент предприятия, что и проиллюстрировано ниже на примере, где общий объем продаж состоит из двух групп. Наглядно видно, что суммарное приращение продажи A0 состоит из A1 и A2 , причем группа 1 обеспечивает положительный прирост продажи, а группа 2 - отрицательный, т.е. тянет предприятие назад.

Параметр Т как раз и характеризует вклад каждой группы продукта в изменении суммарного темпа объемов продаж и вычисляется для каждой группы по формуле:

Ti = Ai /A0 * 100%

где Ai - коэффициент тренда i-ой группы продукта в течение базового периода; A0 - коэффициент тренда суммарного сбыта за тот же период.

Таким образом можно получить для каждой группы продукта пространство координат, где одна из них К - характеризует долю каждой группы в объеме продаж (“доля рынка”),

а другая Т - долю в темпе изменения объема продаж (“рост рынка”), причем значения координат для каждой группы поддаются точному вычислению на основании данных о реализации предприятия за выбранный период календарного времени.

Вычислив эти значения для каждой группы продукта и представив их графически (т.е. максимально удобно для восприятия) получаем параметрический график ( стратегическую матрицу ), характеризующий каждую группу продуктов ассортимента (производственной программы) и построенный на основании внутренней информации предприятия.

В матрице БКГ необходимо провести две (или более) линии, разделяющие график на квадранты. Выбор значений для такого разбиения и количество квадрантов зависит от общей стратегии и текущего положения предприятия, а также от имеющихся ресурсов и фантазии аналитика.

На графике исследуемого предприятия квадранты получены путем разделения поля по значениям Т и К, равным 20%.

При таком делении в правом верхнем квадранте “звезда” находится товар группы 1,

В правом нижнем квадранте “денежная корова” находится товар группа 2.

В левом нижнем квадранте “собак” находятся товары групп 3, 4, 5, 6 с очевидной тенденцией к угасанию (Т<0) и разной степени значимости.

Рекомендации маркетолога: стратегические усилия предприятия, могут быть направлены на “оживление” Группы 2 при максимальном внимании к “звезде”.

Стрелками на графике показаны ожидаемые изменения в матрице после воплощения соответствующей стратегии - например, модификации продуктов Группы 2, либо усиление мероприятий по продвижению, либо другой актуальный маркетинг-микс.

Повторное составление матрицы через определенный период времени (после выполнения тактических мероприятий маркетинга) позволяет проследить “дрейф” каждой группы по квадрантам, оценить эффективность принятых решений и действий, а также вовремя уловить позитивные и негативные тенденции развития для каждой группы продукта.

С другой стороны, в определенных условиях, возможно правильнее было бы разбить матрицу на квадранты по линии К=10%, что дополняет стадо “коров” группами 3 и 4, имеющими почти нулевые доли в тренде, но дающие в сумме пятую часть объемов сбыта.

studfiles.net

Анализ товарного портфеля сельскохозяйственного предприятия Текст научной статьи по специальности «Экономика и экономические науки»

УДК 631.16:658.15:005.52

АНАЛИЗ ТОВАРНОгО ПОРТФЕЛЯ

сельскохозяйственного предприятия

а. и. репичев,

кандидат экономических наук, доцент кафедры аграрной экономики E-mail: repichev@bk. ru Орловский государственный аграрный университет

Товарная политика составляет основу успеха фирмы в рыночных условиях. В системе маркетинга необходимо достаточно много времени и внимания уделять товару и товарной политике как центральному звену в производстве. В процессе осуществления производственно-сбытовой деятельности перед фирмами возникает проблема формирования оптимального товарного портфеля. Представленное исследование способствует оптимизации портфеля на сельскохозяйственном предприятии.

Ключевые слова: товар, реализация, товарный портфель, анализ, эффективность.

Значимость рациональной товарной политики определяется тем, что именно данная составляющая маркетинговой деятельности обеспечивает предложение товаров, имеющих такие характеристики, которые предопределяют их конкурентоспособность на рынке и создают условия для получения фирмой высокой прибыли. Роль товарной политики возрастает в условиях нестабильной, высококонкурентной и достаточно динамичной рыночной внешней среды. У предприятий появляются новые партнеры, усложняются производственные связи, изменяются цены на ресурсы, меняется внешняя институциональная среда. Эти и другие объективные условия развития экономики предопределяют необходимость разработки концепции управления предприятием на основе рациональной товарной политики [2].

Вопросы формирования товарного портфеля широко освещены в научной литературе по маркетингу. Вместе с тем этот процесс должен осуществляться индивидуально для каждого предприятия [4].

Экономическая эффективность совершенствования товарного портфеля заключается в приросте выручки от реализации и увеличении прибыли предприятия [1].

Объектом авторского исследования является ООО «Маслово» Орловского района Орловской области. Это предприятие занимается производством и реализацией макаронной, мясной, молочной и других видов продукции. Для анализа продуктового портфеля ООО «Маслово» в первую очередь воспользуемся одним из самых простых и проверенных инструментов - матрицей Бостонской консалтинговой группы (Boston Consulting Group).

Классификация типов товаров включает «звезды», «дойных коров», «собак», «трудных детей».

«Звезды» - высокий рост объема продаж и высокая доля рынка. Долю рынка необходимо сохранять и увеличивать. «Звезды» приносят очень большой доход. Но, несмотря на привлекательность данного товара, чистый денежный поток достаточно низок, так как требует существенных инвестиций для обеспечения высокого темпа роста.

«Дойные коровы» - высокая доля на рынке, но низкий темп роста объема продаж. «Дойных коров» необходимо беречь и максимально контролировать. Их привлекательность объясняется тем, что они не требуют дополнительных инвестиций и сами при этом обеспечивают хороший денежный доход. Средства от продаж можно направлять на развитие «трудных детей» и на поддержку «звезд».

«Собаки» - темп роста низкий, доля рынка низкая, продукт, как правило, низкого уровня рентабельности и требует большого внимания со стороны управления. От «собак» нужно избавляться.

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: Ш5б7>ЪЯ те ЪР*?жг(Ъ4

«Трудные дети» - низкая доля рынка, но высокие темпы роста. «Трудных детей» необходимо изучать. В перспективе они могут стать как «звездами», так и «собаками». Если существует возможность перевода в «звезды», то нужно инвестировать, иначе -избавляться.

На основе изучения годовой отчетности и первичной документации предприятия осуществлены расчеты. Расчетные данные для построения матрицы BCG по макаронным изделиям в 2010-2011 гг. представлены в табл. 1.

Матрица BCG по макаронным изделиям представлена на рис. 1.

Далее выясним актуальность производства и реализации мясной продукции в ООО «Маслово» (табл. 2, рис. 2).

К категории «коровы» относится колбаса «Докторская». В группу «звезды» входят колбасы «Чайная» и «Молочная». К «трудным детям» можно отнести сардельки «Обыкновенные», шпикачки, колбаски «Охотничьи», балык свиной, котлеты «Московские», фарш «Домашний» и другие виды продукции. В то же время большая часть мясной продукции относится к категории «собаки» (рис. 2).

Рассмотрим те же показатели ООО «Маслово» по молочной продукции (табл. 3, рис. 3).

Молоко пастеризованное 3,2 % жирности в упаковке емкостью 1 л относится к «звездам». Молоко пастеризованное 2,5 % жирности входит в группу «коровы». Сливки разливные, молоко пастеризованное 3,2 % жирности в упаковке емкостью 0,5 л -к «трудным детям. Все остальные виды молочной продукции относятся к категории «собаки» (рис. 3).

Далее проведем ХУг-анализ. Цель этого анализа разделить товары по стабильности спроса. Основная идея анализа состоит в группировке объектов по мере однородности анализируемых параметров (по коэффициенту вариации). Для расчета ко-

Таблица 1 Расчетные данные для построения матрицы BCG по макаронным изделиям за 2010-2011 гг., %

Наименование Доля товара Темпы роста

товара в выручке объема продаж

Вермишель 21,3 106,1

Лапша 8,3 86,9

Рожки средние 9,6 157,2

Рожки любительские 10,3 41,4

Рожки витые 14,7 141,2

Рожки крупные 9,9 52,3

Ракушка 25,9 255,8

эффициента вариации V воспользуемся следующей формулой:

I (X - х )2

100%,

V =

где х. - значение параметра по оцениваемому объекту за 7-й период;

х - среднее значение параметра по оцениваемому объекту анализа; п - число периодов.

Распределение товаров по группам осуществляется следующим образом:

группа X - объекты, коэффициент вариации по которым не превышает 10 %; характеризуется как стабильная;

группа У - объекты, коэффициент вариации по которым составляет 10-25 %; характеризуется

зоо

250

200

150

100

«Трудные дети» «Звезды»

«Собаки» «Коровы»

♦ вермишель А. Лдпии

■ Рожки средние X Рожки любительские Ж Рожки витые

• Рожки крупные 4- Ракушка

Доля в выручке Рис. 1. Матрица BCG по макаронным изделиям, %

7=1

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жгвТЪсЯ те чемкюехА

Таблица 2

Расчетные данные для построения матрицы BCG по мясной продукции за 2010-2011 гг., %

Доля Темпы роста

Наименование товара товара в объема

выручке продаж

Сосиски «Любительские» 1,4 44,9

Сосиски «Молочные» 2,4 115,8

Сосиски «Русские» 1,4 138,7

Сардельки «Обыкновенные» 2,7 263,4

Шпикачки 1,7 241,1

Колбаса «Докторская» 22,1 101,5

Колбаса «Молочная» 19,9 131,5

Колбаса «Чайная» 14,0 161,6

Колбаса «Московская» 1,8 90,0

полукопченая, 1-й сорт

Колбаса «Армавирская» 2,5 166,4

полукопченая, высший сорт

Колбаса «Краковская» 2,6 80,6

полукопченая, высший сорт

Колбаса «Полтавская» 1,4 68,0

полукопченая, высший сорт

Колбаса «Таллинская» 1,4 78,8

полукопченая, высший сорт

Колбаса «Одесская» 0,8 42,2

полукопченая, 1-й сорт

Колбаса «Украинская» 0,4 76,9

полукопченая, 1-й сорт

Колбаса «Польская» 1,4 88,2

полукопченая, 2-й сорт

Колбаски «Охотничьи» 1,5 175,2

Колбаса «Московская» варено- 2,6 135,5

копченая, высший сорт

Колбаса «Любительская» 1,4 150,2

варено-копченая, 1-й сорт

Колбаса «Заказная» варено- 0,3 45,0

копченая, 2-й сорт

Окончание табл. 2

Наименование товара Доля товара в Темпы роста объема

выручке продаж

Деликатес «Славянский» 0,2 94,8

Филей запеченный 0,3 142,0

Ветчина прессованная 0,1 112,7

Шейка копчено-вареная 0,3 117,3

Бифштекс 0,1 140,5

Балык свиной 0,3 189,0

Свинина (шейка) 0,1 75,8

Фарш «Домашний» 2,1 141,7

Фарш говяжий 2,0 145,3

Котлеты «Московские» 1,0 221,2

Котлеты «Киевские» 1,2 224,1

Котлеты «Домашние» 1,1 106,1

Рагу свиное 0,3 57,9

Мясо-костный столовый 0,3 54,5

полуфабрикат из говядины

Вырезка говяжья 2,9 9,5

Вырезка свиная 3,3 17,5

Колбаса «Зернистая» 0,1 78,8

сырокопченая, высший сорт

Колбаса «Московская» 0,1 41,9

сырокопченая, высший сорт

Колбаса «Сервелат» 0,1 32,4

сырокопченая, высший сорт

Колбаса «Советская» 0,1 70,2

сырокопченая, высший сорт

Колбаса «Столичная» в/с, с/к 0,1 155,1

Колбаса «Любительская» 0,1 100,8

сырокопченая, 1-й сорт

Колбаса «Брауншвейгская» 0,1 131,1

сырокопченая, высший сорт

Ассорти прессованное 0,1 118,9

300

250

200

«Трудные дети»

«Собаки»

«Звезды»

«Коровы»

10 15 20

Доля в выручке

♦ Сосиски «Любительские» ■ Сосиски «Молочные»

А Сосиски «Русские» Сардельки «Обыкновенные»

Шпикачки • Колбаса «Докторская» ■ Колбаса «Молочная» тКолбаса «Чайная»

— Колбаса «Московская» п/к, 1-й сорт ♦ Колбаса «Армавирская» п/к, в/с ■ Колбаса «Краковская» п/к, в/с

Рис. 2. Матрица BCG _А Колбаса «Полтавская» п/к, в/с по мясной продукции, %:

п/к - полукопченая; в/с - высший сорт

Колбаса «Таллинская» п/к, в/с

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: Ж£брпя -и ЪР*?жг(Ъ4

Таблица 3

Расчетные данные для построения матрицы BCG по молочной продукции

за 2010-2011 гг., %

Наименование товара Доля товара в выручке Темпы роста объема продаж

Молоко пастеризованное 3,2 % жирности, 1 л 30,9 123,7

Молоко пастеризованное 3,2 % жирности, 0,5 л 0,4 118,5

Молоко пастеризованное 2,5 % жирности, 1 л 51,1 84,3

Кефир 2,5 % жирности 2,1 65,6

Сливки пастеризованные 35 % жирности, 250 г 5,0 98,1

Сливки разливные 0,1 103,2

Творог «Классический» 9 % жирности, 200 г 1,4 70,2

Творог обезжиренный 1,6 41,6

Сметана 20 % жирности 2,8 80,4

Масло коровье «Любительское» 78 % жирности, 200 г 0,2 11,9

Масло коровье «Любительское» 78 % жирности, 1 кг 0,3 55,9

Масло топленое 99 % жирности, 250 г 0,2 7,9

Прочая продукция 0,5 16,4

140

120

100

о а.

2 с

«Трудные дети»

«Собаки»

О Т

«Звезды»

«Коровы»

Доля в выручке

Рис. 3. Матрица ВСО по молочной продукции, %

как относительно стабильная, требует внимания в управлении; - группа 2 - объекты, коэффициент вариации по которым превышает 25 %; нестабильная, практически непрогнозируемое потребление, большие отклонения.

В качестве исследуемого параметра взята выручка от реализации каждого вида за 20092011 гг.

Анализируя проведенные расчеты по макаронной продукции, следует отметить, что к категории 2 относятся следующие товары: вермишель, рожки витые, рожки крупные и ракушка. Это означает, что потребление данных видов продукции нерегулярно. К категории У относятся все оставшиеся виды макаронных изделий, и они характеризуются относи-

тельной стабильностью потребления (табл. 4).

Рассмотрим матрицу ХУ2-анализа по мясной продукции (табл. 5).

Анализ проведенных расчетов по мясной продукции показывает, что относительную стабильность потребления имеют следующие виды продукции: фарш «Домашний», фарш говяжий, котлеты «Домашние», колбаса варено-копченая «Московская» и некоторые другие виды продукции. Остальные наименования пользуются нерегулярным спросом (табл. 5).

Проведенный ХУ2-анализ молочной продукции агрофирмы озволяет сделать вывод о том, что стабильность потребления имеют следующие виды

Таблица 4

Матрица XYZ-анализа по макаронным изделиям за 2009-2011 гг., °%

■Молоко пастеризованное 3,2% жирности, 1 л

-Молоко пастеризованное 3,2% жирности, 0,5 л

•Молоко пастеризованное 2,5% жирности, 1 л

■Кефир 2,5%жирности

-Сливки пастеризованные 35% жирности

■Сливки разливные

Наименование товара Группа Вариация

Вермишель 2 29

Лапша У 25

Рожки средние У 24

Рожки «Любительские» У 12

Рожки витые 2 39

Рожки крупные 2 31

Ракушка 2 52

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жеб7>ЪЯ -и ЪРЛЖкЫ

Таблица 5

Матрица XYZ-анализа по мясной продукции за 2009-2011 гг., %

молочной продукции: молоко пастеризованное 2,5 % жирности, сливки разливные и пастеризованные. Относительной стабильностью пользуются молоко пастеризованное 3,2 % жирности в упаковке емкостью 1 л, творог «Классический», сметана, масло топленое и масло «Любительское» в упаковке по 200 г. Остальные виды молочной продукции пользуются нерегулярным спросом (табл. 6).

На основе BCG- и XYZ-анализа можно констатировать, что рожки витые, творог обезжиренный, колбаса варено-копченая «Заказная» и рагу свиное нестабильны в потреблении, а также имеют низкие темпы роста объемов реализации и низкую долю в структуре выручки по ассортиментной группе. По мнению автора, эти товары следует вывести из товарного портфеля фирмы (табл. 7).

Окончание табл. 5

Наименование товара Группа Вариация

Деликатес «Славянский» Z 102

Филей запеченный Z 64

Ветчина прессованная Z 111

Шейка копчено-вареная Z 52

Бифштекс Z 100

Балык свиной Z 68

Свинина (шейка) Z 109

Фарш «Домашний» Y 20

Фарш говяжий Y 20

Котлеты «Московские» Z 48

Котлеты «Киевские» Z 58

Котлеты «Домашние» Y 23

Рагу свиное Z 47

Мясо-костный столовый полуфабрикат Z 41

из говядины

Вырезка говяжья Z 76

Вырезка свиная Z 76

Колбаса «Зернистая» сырокопченая, Z 155

высший сорт

Колбаса «Московская» сырокопченая, Z 149

высший сорт

Колбаса «Сервелат» сырокопченая, Z 153

высший сорт

Колбаса «Советская» сырокопченая, Z 158

высший сорт

Колбаса «Столичная» в/с, с/к Z 159

Колбаса «Любительская» Z 152

сырокопченая, 1-й сорт

Колбаса «Брауншвейгская» Z 163

сырокопченая, высший сорт

Ассорти прессованное Z 154

Таблица 6

Матрица XYZ-анализа по молочной продукции за 2009-2011 гг., %

Наименование продукта Группа Вариация

Молоко пастеризованное 3,2 % Y 11

жирности, 1 л

Молоко пастеризованное 3,2 % Z 86

жирности, 0,5 л

Молоко пастеризованное 2,5 % X 9

жирности, 1 л

Кефир 2,5 % жирности Z 46

Сливки пастеризованные 35 % X 8

жирности, 250 гр

Сливки разливные X 5

Творог «Классический» 9 % Y 23

жирности, 200 г

Творог обезжиренный Z 84

Сметана 20 % жирности Y 14

Наименование товара Группа Вариация

Сосиски «Любительские» Z 71

Сосиски «Молочные» Z 91

Сосиски «Русские» Z 98

Сардельки «Обыкновенные» Z 93

Шпикачки Z 102

Колбаса «Докторская» Z 82

Колбаса «Молочная» Z 82

Колбаса «Чайная» Z 27

Колбаса «Московская» полукопченая, Y 19

1-й сорт

Колбаса «Армавирская» полукопченая, Z 52

высший сорт

Колбаса «Краковская» полукопченая, Z 41

высший сорт

Колбаса «Полтавская» полукопченая, Z 39

высший сорт

Колбаса «Таллинская» полукопченая, Z 41

высший сорт

Колбаса «Одесская» полукопченая, Z 53

1-й сорт

Колбаса «Украинская» полукопченая, Z 94

1-й сорт

Колбаса «Польская» полукопченая, Y 16

2-й сорт

Колбаски «Охотничьи» Z 52

Колбаса «московская» варено- Y 22

копченая, высший сорт

Колбаса «Любительская» варено- Z 38

копченая, 1-й сорт

Колбаса «Заказная» варено-копченая, Z 40

2-й сорт

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: Ш5б7>геЯ те ЪР*?жгеЪ4

Окончание табл. 6

Наименование продукта Группа Вариация

Масло коровье «Любительское» 78 % жирности, 200 г Y 20

Масло коровье «Любительское» 78 % жирности, 1 кг Z 28

Масло топленое 99 % жирности, 250 г Y 17

Таблица 7

Продукция, которую предлагается вывести

Оптимизация товарного портфеля позволит высвободить оборотные средства, которые можно использовать для производства товаров, пользующихся высоким спросом у потребителей [3].

Список литературы

1. Кулинич А. Плохой портфель - одна из причин отсутствия прибыли // Б2БЛОГГЕР. URL: http:// www. b2blogger. com/articles/manage//47.html.

2. Мищенко Т. Л. Особенности успешного бизнеса корпораций в современных экономических условиях // Современные исследования социальных проблем. 2012. № 1.

3. Полянин А. В. Концепция денежных потоков предприятия по инвестиционной деятельности // Экономические науки. 2008. № 9.

4. Репичев А. И. Методы анализа продуктового портфеля фирмы // Научная жизнь. 2010. № 3.

из ассортимента

Наименование Позиция Позиция

продукта BCG-анализа XYZ-анализа

Рожки витые «Собаки» Z

Молоко пастеризованное «Собаки» Z

3,2 % жирности, 0,5 л

Творог обезжиренный «Собаки» Z

Колбаса «Заказная» варено- «Собаки» Z

копченая, 2-й сорт

Рагу свиное «Собаки» Z

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жгбТЪсЯ те -ПР/ГКЖЪХ*

cyberleninka.ru

Анализ товарного портфеля фирмы.

Под понятием «товарный портфель» следует понимать совокупность всех товаров (товарных групп, видов и разновидностей товара), для выпуска которых имеются возможности в рамках организационно-экономических и технологических условий данного производства.

Товарный портфель — это ассортимент продукции, выпускаемый в рамках отдельного производства — технологически обособленной СБЕ.

В практике деятельности предприятий товарный портфель представляет собой совокупность товаров, обладающих различным уровнем рентабельности, находящихся на различных этапах жизненного цикла (ЖЦТ) и, как следствие, имеющих различные перспективы на рынке. Из-за ограниченной продолжительности ЖЦТ состав портфеля является величиной переменной во времени, что обусловлено снятием с производства старых товаров и освоением новых (обновлением ассортимента). При этом состав и структура товарного портфеля должны соответствовать совокупности целей различного горизонта планирования, которые ставит перед собой организация. Таким образом управление структурой товарного портфеля является сложным процессом и заключается в выборе оптимального решения с учетом всех возможных критериев оптимизации и ограничений, имеющих место в существующих и возможных условиях при реализации различных альтернатив развития.

Большинство товаров можно условно разделить на семь групп:

Приносящие прибыль сегодня. Они составляют основной объем производства (продаж), дают значительный чистый доход и имеют перспективы небольшого роста. Чаще всего это товары, находящиеся на стадии зрелости. В особых дополнительных ресурсах здесь необходимости нет.

Продукция, которая даст прибыль завтра. Это товары, переходящие из стадии внедрения в стадию роста. Их продажи быстро растут, но именно они нуждаются в дополнительных средствах на продвижение.

Разрабатываемые товары. Требуют к себе усиленного внимания, как в части технической работы, таки в части сбыта и обслуживания.

Требующие внесения изменений и исправлений. Это товары, которые способны показать неплохие результаты, если внести в них некоторые изменения. Они являются лидерами в сегменте, имеют высокий уровень продаж и обладают большим потенциалом роста с высокой степенью вероятности его реализации. Единственный минус товара - недостаток, который лишает товар возможности реализовать весь свой потенциал. Однако этот недостаток легко определить и исправить.

Приносившие прибыль вчера. Они очень похожи на приносящих прибыль сегодня - продаются в больших количествах, но чаще за счет снижения цен, излишних усилий по обслуживанию и рекламе. Это в основном представители поздней стадии насыщения или ранней стадии спада.

Неудачные изделия. Товары, которые быстро проявляют себя и самоликвидируются.

Трудные случаи. Товары этой группы могут находиться на разных стадиях жизненного цикла. Все они давно не имеют рыночных перспектив, но по каким-то причинам удерживаются в ассортименте. Они поглощают те средства, в которых нуждаются перспективные товары, способные достичь больших успехов.

Идея портфеля продуктов состоит в том, чтобы компания могла достичь своих целей, связанных с прибылью, балансируя соответствующим образом объемом продаж, вложением капитала и степенью риска. По мере того, как тот или иной продукт компании проходит стадию роста или спада, сегмент рынка расширяется или сужается, изменяется при этом и портфель продуктов компании. Поэтому весь портфель продуктов должен пересматриваться на регулярной основе, причем необходимо проводить активную политику как в отношении разработки нового продукта, так и в отношении снятия с производства старого товара.

students-library.com

28. Стратегические единицы бизнеса. Основные подходы к формированию товарного портфеля предприятия.

Стратегические единицы бизнеса представляют собой организационные единицы компании, отвечающие за выработку ее стратегических позиций в одной или нескольких областях хозяйствования. На них возлагается ответственность за выбор сферы деятельности, разработку конкурентоспособной продукции и сбытовых стратегий. Как только номенклатура продукции разработана, ответственность за реализацию программы ложится на подразделения текущей коммерческой деятельности, т. е. на дивизионы.

Стратегическая единица бизнеса должна отвечать следующим требованиям: стремиться обслуживать внешний, а не внутренний рынок компании, иметь своих конкурентов и очерченный круг клиентов, определяются ключевые факторы успеха.

Под стратегической единицей бизнеса понимается любая организационная единица, имеющая свою стратегию бизнеса и менеджера, отвечающего за обеспечение продаж и получение прибыли.

Стратегическая единица бизнеса может владеть единственной торговой маркой, выпускать единственный товар, обслуживать единственный рынок.

Товарный портфель — это ассортимент продукции, выпускаемый в рамках отдельного производства — технологически обособленной стратегической единицы бизнеса.

Товарные группы, входящие в отдельный товарный портфель, обладают гораздо меньшей степенью обособленности, нежели стратегические единицы бизнеса, при этом решающим признаком для отнесения определенных товаров или товарных групп к одному из товарных портфелей будет осуществление их выпуска на оборудовании одного и того же парка.

При этом состав и структура товарного портфеля должны соответствовать совокупности целей различного горизонта планирования, которые ставит перед собой организация.

Таким образом, управление структурой товарного портфеля является сложным процессом и заключается в выборе оптимального решения с учетом всех возможных критериев оптимизации и ограничений, имеющих место в существующих и возможных условиях при реализации различных альтернатив развития.

Поиск наилучших характеристик товарного портфеля производства можно называть не оптимизацией, а поиском сбалансированной структуры.

Сбалансированностью следует называть такое состояние товарного портфеля предприятия, при котором, с учетом имеющихся внешних и внутренних условий, обеспечивается достижение всех или большинства наиболее важных целей организации как в краткосрочном, так и в долгосрочном горизонтах планирования.

Основными целями в области управления структурой товарного портфеля будут: обеспечение максимальной загруженности производственных мощностей, достижение максимальной или минимально необходимой прибыльности, обеспечение максимального роста доли рынка и объемов продаж, снижение риска товарного портфеля.

В процессе формирования сбалансированной структуры портфеля важным фактором является правильное распределение целей по различным горизонтам планирования и обеспечение тем самым синергизма в их достижении, то есть создание такой ситуации, когда достижение целей более раннего периода способствует достижению целей более отдаленного временного горизонта.

В зависимости от вида задач, на достижение которых ориентирована структура товарного портфеля предприятия, и временного горизонта, в котором планируется достижение целевых показателей, могут быть выявлены следующие типы товарного портфеля:

портфель дохода, портфель максимума объема, портфель максимума доли рынка — с точки зрения вида используемого критерия оптимальности;
страховой портфель — с точки зрения отношения к возможности снижения риска;
специализированный и диверсифицированный портфели — с точки зрения типа охвата сегментов целевого рынка, отраслевой и технологической однородности;
однородно целевой и многоцелевой портфели — с точки зрения состава целевого показателя;
портфель максимума текущего результата, портфель роста — с точки зрения длительности охватываемого периода достижения целевого показателя, ожидаемой динамики.

studfiles.net

Оптимизация - портфель - Большая Энциклопедия Нефти и Газа, статья, страница 1

Оптимизация - портфель

Cтраница 1

Оптимизация портфеля, направленная на снижение уровня его риска при заданном уровне ожидаемой доходности. Она основывается на оценке ковариации ( коэффициента корреляции) и соответствующей диверсификации инструментов портфеля. [1]

Оптимизация портфеля, направленная на снижение уровня его риска при заданном уровне доходности, основывается на оценке ковариации и соответствующей диверсификации инструментов портфеля. [3]

Оптимизация портфеля, направленная на снижение уровня его риска при заданием уровне доходности, основывается на оценке ковариации и соответствующей диверсификации инструментов портфеля. [5]

Оптимизация портфеля обычно состоит из двух этапов: ( 1) выбора оптимальной комбинации рискованных активов и ( 2) объединения полученного оптимального набора рискованных активов с безрисковыми активами. [6]

Оптимизация портфеля - методы, позволяющие выбрать такой состав портфеля активов и торгующих эти активы механических систем, которые бы в наибольшей степени соответствовали инвестиционным предпочтениям конкретного трейдера. [7]

Численное решение задачи оптимизации портфеля с учетом лимитов методом Монте-Карло. [8]

Численное решение задачи оптимизации портфеля с 231 учетом лимитов методом Монте-Карло. [9]

Алгоритм численного решения задачи оптимизации портфеля по соотношению математического ожидания дохода и среднеквадратичного отклонения дохода приведен в главе 15 параграфе 15.7 этой книги. Введение в рассмотрение мер риска портфеля VAR и SAR лишь дополняет этот алгоритм. [10]

Вместе с тем с точки зрения оптимизации портфеля ресурсов ( запасов), которым располагает компания в районе традиционной деятельности, можно констатировать, что эффективность поисково-разведочных работ обеспечивается все увеличивающимся объемом выполнения буровых работ, то есть в физическом измерении эффективность снижается. [11]

В этой главе рассматриваются вопросы, связанные с оптимизацией портфеля активов. Рассказано о том, что такое эффективная диверсификация и как общий риск портфеля, составленного из произвольного количества активов, можно разделить на несистематический ( диверсифицируемый) риск и рыночный ( недиверсифицируемый) риск. Дано понятие границы эффективности на примере портфеля из двух активов и приведены формулы, которые позволяют выбрать на границе эффективности портфель с минимальным ожидаемым риском и портфель с максимальным отношением ожидаемого дохода к ожидаемому риску. Поставлена задача по оптимизации портфеля из произвольного количества активов с учетом ограничений на состав и веса активов в портфеле ( лимитов), и приведен алгоритм поиска решений этой задачи методом Монте-Карло. [12]

В 15 - й главе рассматриваются вопросы, связанные с оптимизацией портфеля активов. Рассказано о том, что такое эффективная диверсификация и как общий риск портфеля, составленного из произвольного количества активов, можно разделить на несистематический ( диверсифицируемый) риск и рыночный ( не диверсифицируемый) риск. Поставлена задача по оптимизации портфеля с учетом ограничений на состав и веса активов в портфеле ( лимитов), и приведен алгоритм поиска решений этой задачи методом Монте-Карло. [13]

Экономика и бизнес: предсказание рынков, автоматический дилинг, оценка риска невозврата кредитов, предсказание банкротств, оценка стоимости недвижимости, выявление пере - и недооцененных компаний, автоматическое рейтингование, оптимизация портфелей, оптимизация товарных и денежных потоков, автоматическое считывание чеков и форм, безопасность транзакций по пластиковым карточкам. [14]

Задача оптимизации портфеля заключается в том, чтобы определить, какая доля портфеля должна быть отведена для каждой из инвестиций так, чтобы величина ожидаемого дохода и уровень риска оптимально соответствовали целям инвесторов. Предположим, что цель инвестора состоит в минимизации риска портфеля, где риск измеряется дисперсией портфеля. [15]

Страницы: 1 2