Бухгалтерские и юридические услуги. Ндс схемы оптимизация

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры, схемы оптимизации ндс в 2017 году.

Если вы имеется в собственном распоряжении бизнес, то уже, естественно, столкнулись с проблемой уплаты налогов. Дело в том, что при получении дохода от ведения собственного бизнеса вы обязаны часть этой прибыли отдать государству — это и есть налог. Если говорить точнее, то доход облагается конкретным налогом, который известен как НДС. Оптимизация его и станет главной темой данной статьи. Вы узнаете о том, что это такое, а также зачем вам это понадобится и какие преимущества это даст вашему бизнесу. Если вы еще не знаете, то НДС — это налог на добавленную стоимость, и из данного материала вы сможете узнать также, что это такое и почему многие предприниматели стремятся сократить его размер, используя самые разнообразные схемы и методы. Оптимизация НДС — это очень интересная тема для каждого читателя, который знаком с миром финансов, а также невероятно полезная тема для бухгалтеров и частных предпринимателей, так как именно они смогут использовать ее на практике.

Налог на добавленную стоимость

Прежде чем рассматривать, какой может быть оптимизация НДС, необходимо обратить внимание на то, что представляет собой этот пресловутый налог на добавленную стоимость. Естественно, специалисты в этой среде уже прекрасно знают, что это такое, но все же стоит уточнить для тех людей, которые не слишком хорошо разбираются в финансах. Итак, налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, который взимается с фирмы, а точнее, с части стоимость услуги или товара, которая генерируются на протяжении всего цикла товара. Как видите, это вовсе не как налог на прибыль, с которым сложно будет производить какие-либо манипуляции, так как прибыль в большинстве случаев является конкретной. В данном же случае все не является настолько определенным, поэтому у вас есть широкое поле деятельности. Но при этом вам стоит понимать, что шутить с НДС не стоит, потому что всегда можно попытаться сократить количество выдаваемых средств, но переусердствовать и нарушить закон. Так что оптимизация НДС — это довольно сложный и кропотливый процесс. Естественно, вам стоит понимать, что у вас не получится сократить сумму налога очень сильно, более того, в некоторых случаях вам не удастся это сделать вообще, но вы сможете получить отсрочку по платежу, так что, так или иначе, это довольно полезный вариант, о котором вам стоит знать.

Комплексный подход

В первую очередь вам стоит обратить внимание на то, что в различных точках мира и на различные товары и услуги налог на добавленную стоимость будет различаться. Очень часто эта ставка устанавливается на уровне 23 процентов, однако в разных странах имеются свои перечни товаров, в которых установлена ставка НДС 10 процентов. Прежде чем вы задумаетесь об оптимизации, вам стоит внимательно изучить законодательство конкретно вашей страны, а также разобраться с тем, под какие определения попадают товары и услуги, которые вы продаете, чтобы определить, какому именно проценту налога они соответствуют .

Основные ошибки

Многие люди считают, что на этом можно и закончить оптимизацию, но они ошибаются. Глубоко заблуждаются даже те, которые считают, что одного из имеющихся методов и подходов, которые будут описаны в статье позже, также будет достаточно для проведения грамотной оптимизации. К сожалению, вас придется разочаровать, так как этого гарантированно не будет достаточно. Естественно, одним методом вы, возможно, сможете отнять небольшую сумму от НДС, но она будет крайне мала, и вы вряд ли будете удовлетворены результатом.

Использование нескольких методов

Именно поэтому необходимо рассматривать оптимизацию НДС как комплексную меру, то есть вам нужно использовать сразу несколько методов, подходов, схем и стратегий, чтобы добиться стоящего результата. Но при этом никогда не забывать о том, что налоговые службы всегда очень внимательно проверяют отчетность и документацию, так что оптимизацию нужно проводить легально и чисто, то есть так, чтобы ваши действия не выглядели как попытка уклонения от уплаты налогов. Некоторые люди, которые проживают в выгодных для ведения собственного бизнеса странах, а также продают товары и услуги по ставке НДС 10 процентов, например, могут вообще отказаться от оптимизации, так как они не теряют больших денег, когда платят налоги. Но если же вас не устраивает то, сколько вам приходится отчислять государству, а также у вас случилась ситуация, в которой вам нужно отсрочить платеж или же сделать его меньше, то вам обязательно нужно ознакомиться с данной статьей, а вместе с тем и с процессом оптимизации. Пришло время узнать, как уменьшить НДС в своей собственной фирме.

Компания-посредник

Зачастую, чтобы получить определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Вы можете открыть такую фирму самостоятельно , но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка , существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Вам придется арендовать отдельное помещение для вторичной компании (также вы можете просто арендовать юридический адрес, однако это может повысить подозрительность налоговых служб), внести на банковский счет этой компании средства и совершать определенные действия с этим счетом, чтобы он не оставался статичным постоянно, нанять персонал, который будет работать в рамках новой фирмы, а также иметь всю необходимую документацию, подтверждающую деятельность этого предприятия.

Зачем же тогда это нужно, если все выглядит так сложно и громоздко? Именно поэтому вам и нужно обратиться к опытному специалисту, который сможет рассчитать стратегию оптимизации таким образом, чтобы ваши расходы были значительно ниже, чем прибыль, которую вы получите от оптимизации. Если же расходов все равно будет больше, то вы можете понять, что оптимизация (по крайней мере, тот вид, который вы выбрали) для вас не работает, и льготы по НДС оказываются слишком маленькими по сравнению с тем, какие потери несет ваша компания для получения этих льгот.

Итак, вы решили разобраться с тем, как уменьшить НДС, однако информации на эту тему имеется так много, что понять все вам вряд ли удастся. Да и в этом нет никакой необходимости, потому что вам нужно знать лишь основные и самые важные моменты. Например, чтобы разобраться с оптимизацией, вам нужно иметь представление о том, каковы формулы НДС. Всего их существует немного, и все они крайне просты.

Простейшая из них позволяет вам, имея сумму и процент, рассчитать, сколько же вам придется заплатить. Для этого сумма умножается на процент, а затем делится на сто.

И с помощью этой формулы НДС можно высчитывать и другие важные показатели, такие как стоимость товара или услуги с НДС, стоимость товара или услуги без него. Более того, вы сможете выделить сумму налога из общей стоимости, что также является очень полезным свойством. В общем, базовая информация — это очень важный шаг на пути понимания того, как оптимизировать налог на добавленную стоимость. И сейчас, когда вы уже знаете, как считать НДС, вам пора узнать, какие же бывают основные виды оптимизации, а за ними разобраться с методами и схемами, доступными на сегодняшний день на легальной основе.

Виды оптимизации

Теперь вы всерьез задумались о том, как уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Ведь существует большое количество методов, которые вы можете использовать, что добиться значительных результатов. Но не стоит сразу же пытаться найти для себя подходящий метод, лучше начинать с более общих понятий. В первую очередь вам нужно определить, хотите ли вы, чтобы оптимизация была стратегической или одноразовой , так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность.

В чем разница между стратегической и одноразовой оптимизацией? Разница заключается в глобальности, так как одноразовая оптимизация, как легко можно понять из названия, рассчитана только на единичное применение. С помощью такой оптимизации вы сможете снизить размер уплачиваемого НДС один раз или же единожды отсрочить дату уплаты. В некоторых случаях это бывает крайне полезно, однако если вы не находитесь в экстренной ситуации, то вам стоит задуматься о том, чтобы запланировать стратегическую оптимизацию.

В чем отличие стратегической оптимизации от одноразовой? Все различия заключаются в том, что стратегическая оптимизация рассчитана на продолжительное использование, то есть она будет служить вам каждый раз, когда вы будете платить НДС. Это, естественно, гораздо более сложный и трудоемкий процесс, так как специалисту необходимо принять во внимание гораздо больше факторов, но и результат будет более впечатляющим.

Естественно, вам стоит понимать, что ни один из видов нельзя назвать более или менее полезным, так как каждый из них может оказаться полезным в тот или иной момент времени. Но когда вы уже определитесь с тем, какой именно вид оптимизации лучше всего подходит для вашей компании, вам стоит задуматься о том, какой метод, отвечающий за уменьшение НДС, вам лучше будет выбрать.

Вы уже были готовы изучать доступные легальные методы оптимизации, но опять оказывается, что делать это еще рано. Почему? Дело в том, что существуют различные факторы, влияющие на оптимизацию НДС. Их может быть большое количество, и они также зависят от того, в какой стране вы ведете свою деятельность, а также какие именно товары и услуги вы будете продавать.

Например, вам обязательно стоит знать о вычетах, которые являются актуальными в тех или иных ситуациях. Вычеты зачастую уплачиваются на таможне, предъявляются поставщикам и так далее. Таким образом, НДС сразу же вычитается из стоимости товара, соответственно , вашей компании не приходится его оплачивать. Если вы этого не будете знать, то вы можете заплатить больше, чем должны были. Так что очень важно, чтобы вы имели общее представление обо всех аспектах, связанных с налогом на добавленную стоимость, а также всегда обращались только к проверенным специалистам, если вы хотите максимально эффективно оптимизировать НДС. Также очень важно, чтобы это была законная оптимизация НДС, так как в противном случае вы можете потерять значительно больше, чем собирались сэкономить.

Методы оптимизации

Что ж, наконец пришло время более детально разобрать методы и способы оптимизации НДС, которые существуют в современной финансовой деятельности. Естественно, не стоит ожидать того, что каждый из описанных методов идеально подойдет для конкретно вашей ситуации, но при этом не забывайте о комплексном подходе. Не нужно ориентироваться только на один или два метода, старайтесь мыслить более глобально и пытаться применить как можно больше подходов для получения максимальной результативности.

Итак, первый метод — это использование опционов. Опционы — это контракты, которые можно приобрести в любой момент, но при этом в любой момент от него отказаться. Это не самая надежная форма торговли, однако при этом у нее имеется огромное преимущество, которое заключается в том, что реализация опционов осовобождается от налогообложения, так что налог на добавленную стоимость по им вам платить не придется. Однако это лишь один из вариантов оптимизации налогообложения НДС, поэтому не думайте сразу же концентрироваться именно на нем.

Во-вторых, вы можете использовать продажу собственности как способ сэкономить на НДС. Каким образом? Дело в том, что продажа недвижимости облагается внушительным налогом на добавленную стоимость. Как избежать его уплаты? Сделать это можно с помощью второй компании, о которой речь шла выше. Вы можете заменить сделку о продаже недвижимости на другую, в рамках которой средства идут на то, чтобы сформировать уставной капитал второй компании. А эти деньги не облагаются НДС, так что это еще один способ избежать лишних трат законным способом.

Задаток — это еще один вариант, который позволит вам избежать уплаты данного налога. Если вы составите специальное соглашение, в соответствии с которым аванс, выплачиваемый вашей компании, будет рассматриваться как задаток. А задаток, в свою очередь, не облагается НДС, и вам не придется платить за него лишние деньги. Естественно, это не всегда будет крупная сумма, но если принимать во внимание комплексность, любая мелочь может оказаться полезной.

Также вам стоит обратить внимание на управление транспортными расходами, так как в этой области также имеется возможность снижения НДС до десяти процентов. Для этого необходимо товары перевозить с помощью транспорта продавца или обращаясь к транспортной компании. В отличие от предыдущих случаев, этот метод не позволяет вам полностью избавиться от уплаты НДС, но стоит отметить, что и его снижение в случаях с крупными партиями может позволить вам значительно сэкономить.

Напоследок вам стоит обратить внимание на займ как на способ снижения расходов по НДС. В данном случае вы можете договориться с покупателем, чтобы он оплатил товар с помощью займа, который в итоге получает обратно от продавца. После этого оформляется договор взаимозачета, чтобы избежать оплаты налога. Но при этом стоит принять к сведению, что налоговые органы зачастую очень внимательно рассматривают такие случаи и нередко решают, что подобная сделка является незаконной, так что не стоит злоупотреблять подобным методом, особенно с учетом того, какое существует широчайшее разнообразие других способов.

Итак, вы уже рассмотрели некоторые примеры оптимизации НДС, и можете сложить общее впечатление о том, как это происходит. Но это еще не все, о чем вам предстоит узнать. Впереди вас ждут еще и схемы оптимизации НДС, которые вам также стоит использовать, если вы хотите добиться максимального результата.

Схемы оптимизации

Первое, о чем стоит рассказать — это оприходование товара. Это довольно интересная стратегия, которая позволит вам отложить время оплаты налога на добавленную стоимость. Что для этого нужно сделать? Если вы не сразу же перенесете средства на счет, содержащий основные средства, а оставите их на счету с капитальными вложениями во внеоборотные активы, то НДС можно будет отнести к вычету, о котором рассказывалось выше. Соответственно, вы сможете не выплачивать эту сумму налога, но при этом стоит помнить, что такой метод не стоит использовать постоянно, так как вы легко сможете нарушить закон.

Также вам стоит обратить внимание на недостатки в счет-фактуре, которые позволят вам также серьезно отложить выплаты по налогу. Если вы обнаружите какие-либо недочеты в документации вашего поставщика, то вы можете не выплачивать по товару или услуге НДС. Однако нужно понимать, что отсрочка будет действовать до тех пор, пока поставщик не исправит все недочеты в документации, а препятствование этому процессу может привести к нежелательным последствиям.

Еще один момент, связанный со счет-фактурой, — это время ее получения. Дело в том, что НДС к выплате высчитывается после того, как вы получаете счет-фактуру. Если вы заранее знаете, что вам нужно будет отложить выплату налога и стратегически планировать налоговую деятельность, то можете соответственно переносить выписку счет-фактур на более позднюю дату.

Отдельно стоит рассказать о векселях. Многие люди могут сразу же задать вопрос: а при чем здесь вексель? Однако оказывается, что их также можно использовать для того, чтобы сэкономить на выплатах налога на добавленную стоимость. Ведь по векселям НДС не взимается, так что если по нему будут переданы средства в качестве оплаты, полученной за товар, то вам не придется платить налог с этой суммы.

Ну и последнее, о чем стоит сказать — это уточнения в декларации. Можно рассмотреть конкретный пример: у вашей компании в конце месяца ожидается серьезное поступление финансовых средств, но при этом в следующем месяце ожидается увеличение и входного НДС. Исходя из этого, вы можете не учитывать в декларации на следующий месяц эти крупные поступления. Так вы сможете заплатить небольшую пеню за просрочку платежа, но при этом не только отсрочить выплату по НДС, но и значительно ее сократить. Казалось бы, эта схема очень похожа на мошенничество, и многие люди не хотят рисковать, чтобы не иметь проблем с налоговыми службами. Но на самом деле у вас есть полноценное легальное оправдание, которым является пеня, заплаченная вами.

Что ж, вот и все, теперь вы знаете, как сэкономить на уплате налога на добавленную стоимость или отсрочить его выплату, независимо от того, каков размер НДС: 18 процентов или 23 процента. Даже обладая подобными знаниями, вы сможете проворачивать определенные легальные операции по оптимизации НДС. Но при этом вам не стоит забывать о комплексности, которая является ключевым фактором успешности данного мероприятия. Как вы прекрасно понимаете, НДС (18 процентов) — это довольно крупная сумма, особенно если вы оперируете крупными суммами.

Проще говоря, вам стоит ознакомиться с базовой информацией и получить общее представление об оптимизации НДС, и все эти данные вы можете обнаружить в данной статье. Однако если же вы хотите добиться максимального результата, то вам стоит обратиться к профессионалу, так как только он сможет стратегически распланировать вашу оптимизацию, чтобы она оказалась легальной, эффективной и полезной для вашего бизнеса. НДС — это не приговор, и вы не обязательно должны платить его в полном объеме. Если действовать умело, то вы сможете сократить свои расходы, не привлекая лишнего внимания налоговых служб.

ajbook.biz

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры. Формула НДС

Налог на добавленную стоимость

Комплексный подход

Основные ошибки

Использование нескольких методов

Компания-посредник

Зачастую, чтобы получить определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Вы можете открыть такую фирму самостоятельно, но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка, существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Вам придется арендовать отдельное помещение для вторичной компании (также вы можете просто арендовать юридический адрес, однако это может повысить подозрительность налоговых служб), внести на банковский счет этой компании средства и совершать определенные действия с этим счетом, чтобы он не оставался статичным постоянно, нанять персонал, который будет работать в рамках новой фирмы, а также иметь всю необходимую документацию, подтверждающую деятельность этого предприятия.

Формулы

Простейшая из них позволяет вам, имея сумму и процент, рассчитать, сколько же вам придется заплатить. Для этого сумма умножается на процент, а затем делится на сто.И с помощью этой формулы НДС можно высчитывать и другие важные показатели, такие как стоимость товара или услуги с НДС, стоимость товара или услуги без него. Более того, вы сможете выделить сумму налога из общей стоимости, что также является очень полезным свойством. В общем, базовая информация — это очень важный шаг на пути понимания того, как оптимизировать налог на добавленную стоимость. И сейчас, когда вы уже знаете, как считать НДС, вам пора узнать, какие же бывают основные виды оптимизации, а за ними разобраться с методами и схемами, доступными на сегодняшний день на легальной основе.

Виды оптимизации

Теперь вы всерьез задумались о том, как уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Ведь существует большое количество методов, которые вы можете использовать, что добиться значительных результатов. Но не стоит сразу же пытаться найти для себя подходящий метод, лучше начинать с более общих понятий. В первую очередь вам нужно определить, хотите ли вы, чтобы оптимизация была стратегической или одноразовой, так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность.

Факторы

Например, вам обязательно стоит знать о вычетах, которые являются актуальными в тех или иных ситуациях. Вычеты зачастую уплачиваются на таможне, предъявляются поставщикам и так далее. Таким образом, НДС сразу же вычитается из стоимости товара, соответственно, вашей компании не приходится его оплачивать. Если вы этого не будете знать, то вы можете заплатить больше, чем должны были. Так что очень важно, чтобы вы имели общее представление обо всех аспектах, связанных с налогом на добавленную стоимость, а также всегда обращались только к проверенным специалистам, если вы хотите максимально эффективно оптимизировать НДС. Также очень важно, чтобы это была законная оптимизация НДС, так как в противном случае вы можете потерять значительно больше, чем собирались сэкономить.

Методы оптимизации

Схемы оптимизации

Какие же схемы оптимизации налога на добавленную стоимость можно использовать в своей действительности? Как и методов, их имеется довольно много, поэтому вам стоит всегда выбирать то, что лучше всего подходит именно вашему бизнесу, а также комбинировать подходы, чтобы получать максимальный результат.Первое, о чем стоит рассказать — это оприходование товара. Это довольно интересная стратегия, которая позволит вам отложить время оплаты налога на добавленную стоимость. Что для этого нужно сделать? Если вы не сразу же перенесете средства на счет, содержащий основные средства, а оставите их на счету с капитальными вложениями во внеоборотные активы, то НДС можно будет отнести к вычету, о котором рассказывалось выше. Соответственно, вы сможете не выплачивать эту сумму налога, но при этом стоит помнить, что такой метод не стоит использовать постоянно, так как вы легко сможете нарушить закон.

Источник

Статьи такими же метками:

ideiforbiz.ru

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры, уменьшение ндс услуга.

Налог на добавленную стоимость

Комплексный подход

Основные ошибки

Использование нескольких методов

Компания-посредник

Зачастую, чтобы получить определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Вы можете открыть такую фирму самостоятельно. но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка. существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Вам придется арендовать отдельное помещение для вторичной компании (также вы можете просто арендовать юридический адрес, однако это может повысить подозрительность налоговых служб), внести на банковский счет этой компании средства и совершать определенные действия с этим счетом, чтобы он не оставался статичным постоянно, нанять персонал, который будет работать в рамках новой фирмы, а также иметь всю необходимую документацию, подтверждающую деятельность этого предприятия.

Виды оптимизации

Теперь вы всерьез задумались о том, как уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Ведь существует большое количество методов, которые вы можете использовать, что добиться значительных результатов. Но не стоит сразу же пытаться найти для себя подходящий метод, лучше начинать с более общих понятий. В первую очередь вам нужно определить, хотите ли вы, чтобы оптимизация была стратегической или одноразовой. так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность.

Например, вам обязательно стоит знать о вычетах, которые являются актуальными в тех или иных ситуациях. Вычеты зачастую уплачиваются на таможне, предъявляются поставщикам и так далее. Таким образом, НДС сразу же вычитается из стоимости товара, соответственно. вашей компании не приходится его оплачивать. Если вы этого не будете знать, то вы можете заплатить больше, чем должны были. Так что очень важно, чтобы вы имели общее представление обо всех аспектах, связанных с налогом на добавленную стоимость, а также всегда обращались только к проверенным специалистам, если вы хотите максимально эффективно оптимизировать НДС. Также очень важно, чтобы это была законная оптимизация НДС, так как в противном случае вы можете потерять значительно больше, чем собирались сэкономить.

Методы оптимизации

Схемы оптимизации

Какие же схемы оптимизации налога на добавленную стоимость можно использовать в своей действительности. Как и методов, их имеется довольно много, поэтому вам стоит всегда выбирать то, что лучше всего подходит именно вашему бизнесу, а также комбинировать подходы, чтобы получать максимальный результат. Первое, о чем стоит рассказать — это оприходование товара. Это довольно интересная стратегия, которая позволит вам отложить время оплаты налога на добавленную стоимость. Что для этого нужно сделать? Если вы не сразу же перенесете средства на счет, содержащий основные средства, а оставите их на счету с капитальными вложениями во внеоборотные активы, то НДС можно будет отнести к вычету, о котором рассказывалось выше. Соответственно, вы сможете не выплачивать эту сумму налога, но при этом стоит помнить, что такой метод не стоит использовать постоянно, так как вы легко сможете нарушить закон.

13 признаков, что у вас самый лучший муж Мужья – это воистину великие люди. Как жаль, что хорошие супруги не растут на деревьях. Если ваша вторая половинка делает эти 13 вещей, то вы можете с.

Почему некоторые дети рождаются с «поцелуем ангела»? Ангелы, как всем нам известно, относятся доброжелательно к людям и их здоровью. Если у вашего ребенка есть так называемый поцелуй ангела, то вам нечег.

Что происходит с организмом человека, который не занимается сексом? Секс – почти такая же базовая потребность, как и приём пищи. По крайней мере, начав им заниматься, вы уже не остановитесь. Даже если вы придерживаетес.

Как выглядеть моложе: лучшие стрижки для тех, кому за 30, 40, 50, 60 Девушки в 20 лет не волнуются о форме и длине прически. Кажется, молодость создана для экспериментов над внешностью и дерзких локонов. Однако уже посл.

Топ-10 разорившихся звезд Оказывается, иногда даже самая громкая слава заканчивается провалом, как в случае с этими знаменитостями.

Что форма носа может сказать о вашей личности? Многие эксперты считают, что, посмотрев на нос, можно многое сказать о личности человека. Поэтому при первой встрече обратите внимание на нос незнаком.

ajbook.biz

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры, оптимизация ндс на примере организации.

Налог на добавленную стоимость

Комплексный подход

Основные ошибки

Использование нескольких методов

Компания-посредник

Зачастую, чтобы получить определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Вы можете открыть такую фирму самостоятельно. но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка. существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Вам придется арендовать отдельное помещение для вторичной компании (также вы можете просто арендовать юридический адрес, однако это может повысить подозрительность налоговых служб), внести на банковский счет этой компании средства и совершать определенные действия с этим счетом, чтобы он не оставался статичным постоянно, нанять персонал, который будет работать в рамках новой фирмы, а также иметь всю необходимую документацию, подтверждающую деятельность этого предприятия.

Виды оптимизации

Теперь вы всерьез задумались о том, как уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Ведь существует большое количество методов, которые вы можете использовать, что добиться значительных результатов. Но не стоит сразу же пытаться найти для себя подходящий метод, лучше начинать с более общих понятий. В первую очередь вам нужно определить, хотите ли вы, чтобы оптимизация была стратегической или одноразовой. так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность.

Например, вам обязательно стоит знать о вычетах, которые являются актуальными в тех или иных ситуациях. Вычеты зачастую уплачиваются на таможне, предъявляются поставщикам и так далее. Таким образом, НДС сразу же вычитается из стоимости товара, соответственно. вашей компании не приходится его оплачивать. Если вы этого не будете знать, то вы можете заплатить больше, чем должны были. Так что очень важно, чтобы вы имели общее представление обо всех аспектах, связанных с налогом на добавленную стоимость, а также всегда обращались только к проверенным специалистам, если вы хотите максимально эффективно оптимизировать НДС. Также очень важно, чтобы это была законная оптимизация НДС, так как в противном случае вы можете потерять значительно больше, чем собирались сэкономить.

Методы оптимизации

Схемы оптимизации

Эти 10 мелочей мужчина всегда замечает в женщине Думаете, ваш мужчина ничего не смыслит в женской психологии? Это не так. От взгляда любящего вас партнера не укроется ни единая мелочь. И вот 10 вещей.

10 оскорблений от Шекспира, которые работают лучше, чем современные Познакомьтесь с оригинальными ругательствами Шекспира — вам понравится пользоваться некоторыми из них.

10 очаровательных звездных детей, которые сегодня выглядят совсем иначе Время летит, и однажды маленькие знаменитости становятся взрослыми личностями, которых уже не узнать. Миловидные мальчишки и девчонки превращаются в с.

ajbook.biz

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры, способы оптимизации ндс.

Налог на добавленную стоимость

Комплексный подход

Основные ошибки

Использование нескольких методов

Компания-посредник

Виды оптимизации

Методы оптимизации

Схемы оптимизации

ajbook.biz

Оптимизация НДС - способы, схемы, на примере организации, как работать, в оптовой торговле в 2017 году, как работают обнальные фирмы с ндс.

Какие существуют способы оптимизации НДС в 2017 году. Какие схемы законны, а какие нет. Какие есть методы и схемы, и как применять их для различных организаций.

Налоговое законодательство требует от предпринимателей уплаты большого количества налогов. Поэтому многие ищут способы немного снизить их размер или получить отсрочку.

Не все из них являются законными, поэтому налоговые органы всегда с особой тщательностью проверяют деятельность компаний. Тем не менее, есть методы, позволяющие оптимизировать налоги, не нарушая законодательство.

Что нужно знать ↑

Известно, что каждый современный бизнесмен обязан платить огромное количество налогов. А их оптимизация позволяет предпринимателям существенно экономить.

В 2017 году в Налоговый кодекс внесли много изменений. Это касается и уплаты такого налога, как НДС. К примеру, ст. 174 позволяет налогоплательщикам производить уплату не 20-го числа, а 25-го.

Если применяется освобождение от уплаты НДС, то предприниматели могут воспользоваться отсрочкой. Еще одно новшество 2017 года – предоставление декларации по НДС в электронном виде.

Регулируется это нововведение Налоговым кодексом (ст. 80, 174). Кроме этого, если декларация подается в бумажном виде, она не будет считаться представленной.

Это касается также и налоговых агентов, а не только непосредственно налогоплательщиков. Для того, что оптимизация не нарушала закон, следует знать:

Чтобы существенный результат от оптимизации, необходимо сделать ее комплексной. Иначе эффект от того, что компания обращает внимание только на одну сделку, будет минимальным.

Главное, иметь опытного специалиста, который смог сделать все, не нарушая российское законодательство. Если для оптимизации необходимо создать компанию-посредника, то обязательно нужно:

отдельное помещение;
материалы и средства на банковском счету;
персонал, работающий в новой фирме;
вся деятельность должна быть подтверждена документально.

При заключении договоров следует учитывать, как он может повлиять на налогообложение. Для этого рекомендуют использовать налоговое планирование, то есть анализ последствий той или иной операции.

К тому же, на размер налогов могут повлиять контрагент, территориальный фактор или сроки перехода права собственности.

Основные определения

Оптимизация налогов – это способ уменьшения суммы налога или получения отсрочки для его уплаты. Легальных способов минимизировать НДС не так много, а за незаконные методы

Уголовный кодекс предусматривает определенное наказание. Оптимизация может быть:

НДС – вид налога, который уплачивается продавцом при реализации каких-либо услуг, товаров и т. д. В целом, этот налог рассчитывается в зависимости от стоимости реализованного товара.

Учитывается также вычет НДС и восстановленный НДС. Восстановить налог можно только по тем операциям, которые указаны в ст. 170 Налогового Кодекса.

были предъявлены поставщиками;
уплачены на таможне;
уплачены при ввозе в страну товара из того государства, которое является членом Таможенного союза.

В законодательстве нет такого понятия, как торговля. Поэтому ее определяют, как деятельность, направленную на реализацию товара, который был приобретен заранее.

Тем не менее, в статье 346 НК РФ содержится перечень объектов организации торговли. Они делятся на два вида – стационарную сеть и нестационарную.

Размер суммы к уплате

Налоговый кодекс предусматривает несколько видов ставок, от которых зависит сумма налога на добавленную стоимость. Существует ставка в 0%, применяемая для услуг и товаров, перечень которых содержится в ст. 164 НК РФ.

Ставка в 10% используется для реализации некоторых видов печатных изданий, детских товаров, импортных лекарственных препаратов и скота.

Что это налоговая оптимизация, читайте здесь.

Также она учитывается при внутренних воздушных перевозках. НДС в 18% применяется для всех случаев остальных случаев. Ставки 10/110% и 18/118% оплачиваются, если была произведена предоплата за товары.

Правовое регулирование

Все, что связано с налогообложением, регулирует Налоговый кодекс РФ, Приказ ФНС России от 29.10.14 N ММВ-7-3/[email protected], Федеральный закон от 04.11.2014 №347 и письмо Минфина России от 26.03.12 № 03-07-05/08.

Методы оптимизации налога на добавленную стоимость ↑

Таких методов существует несколько. Но чаще всего налогоплательщики используют следующие способы:

Какова цель мероприятия

Все способы оптимизации налога на добавленную стоимость позволяют налогоплательщикам не только уменьшить сумму выплат, но и получить отсрочку. Для этого достаточно воспользоваться подходящим методом.

Схемы оптимизации НДС

Самые популярные легальные схемы, которые используют предприниматели для уменьшения НДС, это оформление займа, оформление задатка, замена договора купли-продажи и управление расходами на транспорт.

Но важно знать, что при займе необходимо следить, чтобы стоимость товара и сумма займа не совпадали. Как и сроки отправки груза и подписания документов.

Видео: оптимизация налогов

Иначе налоговая может решить, что эта схема придумана специально и является незаконной. В случае, когда аванс оформляется как задаток, налог платится только после оказания указанных услуг.

Этот способ часто используется в сфере строительства. Кроме этих схем, есть еще несколько:

Кроме того, у фирмы могут быть собственные индивидуальные схемы оптимизации НДС. Дело в том, что некоторые известные схемы могут сильно навредить фирме. Поэтому предпринимателям приходится создавать свои уникальные методы.

На примере организации

Как работать оптимизация НДС в 2017 году в компании? Можно рассмотреть одну из схем оптимизации на примере.

Допустим, что компании «Огонек» необходимо продать товара на сумму 20 тыс. рублей. При этом компания использует общую систему налогообложения, а, значит, НДС составит 18 %.

Также продавец требует от покупателя предоплату в размере 4 720 рублей. НДС также учитывается. Если сделка пройдет на основания договора поставки, то фирме придется заплатить НДС в размере 720 тыс. рублей.

А вся сумма НДС составит 3 тыс. 600 рублей. Если использовать схему опциона, обе стороны могут установить определенную цену на товар.

К примеру, 18 тыс. рублей. Они заключают опционный контракт, по которой продавец перечисляет так называемую премию в размере 4 тыс. рублей.

Эти деньги не облагаются НДС. Налог придется заплатить в размере:

3 тыс. 240 рублей (18 тыс. рублей * 18%)

Экономия для компании-продавца составит 720 тыс. рублей.

Особенности по виду деятельности предприятия ↑

Оптимизировать НДС можно многими способами, но все зависит от деятельности фирмы. Торговые компании могут уменьшить налог, перейдя на «упрощенку» или создавая (легально) второстепенные компании.

При оптовой торговле

Самый простой способ сэкономить на НДС для компаний, которые занимаются торговлей, это перейти на упрощенную систему налогообложения.

При этом необходимо учитывать, что оптимизация возможна в 2-х случаях:

при наличии покупателей, не нуждающихся в вычетах НДС;
если покупатели платят налог, но перепродают товары тем, кто не платит.

В первом случае плательщиками выступают физические лица или фирмы, использующие ЕНВД, а также УСНО. В вычетах НДС не нуждаются страховые компании, государственные учреждения и банки.

Во втором случае покупателем может быть большой магазин, который платит НДС, но его покупатели – нет. Требуется только создать через УСНО новую фирму и с ее помощью продавать товары без НДС.

На производстве

Налоговая оптимизация НДС на производстве включает в себя несколько схем. К примеру, можно использовать предприятие, которое является льготником по НДС.

Это возможно, если уставной капитал компании состоит из средств, внесенных общественной организацией инвалидов.

Еще один способ оптимизировать уплату налогов – разделение нагрузки между несколькими предприятиями. Одно из них будет основным, а второе должно выполнять вспомогательную функцию.

Это формальное разделение, но оно довольно эффективное. Аренда помещений, материалы, заработную плату – все это и многое другое оплачивают оба предприятия.

Но для этого при оплате труда лучше использовать аутсорсинг, а также придется создавать специальное предприятие на УСН.

Результатом такой схемы будет то, что в одной компании будет производиться продукция, в стоимость которой уже включен НДС. А во второй фирме – те товары, которые продаются без выделения налога.

Как осуществить регистрацию компании в оффшоре, читайте здесь.

Какие документы готовить при проверке ФСС в 2017 году, смотрите здесь.

На вспомогательном производстве продукция может самостоятельно производится, а может с помощью основной компании. В любом случае, благодаря схеме, у основного производства материальные расходы повысятся, а прочие уменьшатся.

У второго предприятия будет все наоборот. Исходя из этого, у плательщика НДС сумма налога снижается за счет ее повышения у неплательщика.

Чтобы достичь максимальной экономии, необходимо увеличить количество материальных расходов на главном предприятии, а на втором – объем производства.

Для того чтобы правильно задержать выплату НДС или уменьшить сумму налога, необходимо оформлять всю документацию должным образом. Иначе во время налоговой проверки у фирмы могут появиться серьезные проблемы.

А свою правоту и законность налоговых операций придется доказывать в суде. Также важно учитывать все изменения, которые вносятся в налоговое законодательство достаточно часто.

ajbook.biz

Оптимизация НДС: способы, схемы, примеры, уменьшение ндс.

Налог на добавленную стоимость

Комплексный подход

Основные ошибки

Использование нескольких методов

Компания-посредник

Зачастую, чтобы получить определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Вы можете открыть такую фирму самостоятельно. но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка. существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Вам придется арендовать отдельное помещение для вторичной компании (также вы можете просто арендовать юридический адрес, однако это может повысить подозрительность налоговых служб), внести на банковский счет этой компании средства и совершать определенные действия с этим счетом, чтобы он не оставался статичным постоянно, нанять персонал, который будет работать в рамках новой фирмы, а также иметь всю необходимую документацию, подтверждающую деятельность этого предприятия.

Виды оптимизации

Теперь вы всерьез задумались о том, как уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Ведь существует большое количество методов, которые вы можете использовать, что добиться значительных результатов. Но не стоит сразу же пытаться найти для себя подходящий метод, лучше начинать с более общих понятий. В первую очередь вам нужно определить, хотите ли вы, чтобы оптимизация была стратегической или одноразовой. так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность.

Например, вам обязательно стоит знать о вычетах, которые являются актуальными в тех или иных ситуациях. Вычеты зачастую уплачиваются на таможне, предъявляются поставщикам и так далее. Таким образом, НДС сразу же вычитается из стоимости товара, соответственно. вашей компании не приходится его оплачивать. Если вы этого не будете знать, то вы можете заплатить больше, чем должны были. Так что очень важно, чтобы вы имели общее представление обо всех аспектах, связанных с налогом на добавленную стоимость, а также всегда обращались только к проверенным специалистам, если вы хотите максимально эффективно оптимизировать НДС. Также очень важно, чтобы это была законная оптимизация НДС, так как в противном случае вы можете потерять значительно больше, чем собирались сэкономить.

Методы оптимизации

Схемы оптимизации

15 симптомов рака, которые женщины чаще всего игнорируют Многие признаки рака похожи на симптомы других заболеваний или состояний, поэтому их часто игнорируют. Обращайте внимание на свое тело. Если вы замети.

10 загадочных фотографий, которые шокируют Задолго до появления Интернета и мастеров «Фотошопа» подавляющее большинство сделанных фото были подлинными. Иногда на снимки попадали поистине неверо.

11 странных признаков, указывающих, что вы хороши в постели Вам тоже хочется верить в то, что вы доставляете своему романтическому партнеру удовольствие в постели? По крайней мере, вы не хотите краснеть и извин.

Зачем нужен крошечный карман на джинсах? Все знают, что есть крошечный карман на джинсах, но мало кто задумывался, зачем он может быть нужен. Интересно, что первоначально он был местом для хр.

Никогда не делайте этого в церкви! Если вы не уверены относительно того, правильно ведете себя в церкви или нет, то, вероятно, поступаете все же не так, как положено. Вот список ужасных.

ajbook.biz